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你好 请问 我12月收到的100万收入 因为限额问题 1月2号才开票 增值税在25年第一季度申报 所得税申报在24年第四季度 这样可以吗

2025-01-03 11:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-03 11:33

12月确认未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税   如果以后补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 –已开票

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快账用户5677 追问 2025-01-03 11:35

这个应交税费 但是因为还没开票 要先计提?

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齐红老师 解答 2025-01-03 11:37

是的,就是那个意思的

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