老师，银行收到租客的水电费，还没给租客开发票，怎么记账？ 是这样子的：我们公司直接付款给供电局供水局，然后租客付给我们公司，我们公司会多收租客一些金额。

老师，还没开具发票的时候，怎么记账？

计入其他业务收入-未开票

开了发票后尼，凭证怎么做？

 借：其他业务收入-未开票 贷：其他业务收入-已开票

老师，支付费用计入其他业务成本。这个是说付给供电局的时候，这样做凭证吗

是的，就是那样做的哈

我之前付供电局的时候，一直入：借：管理费用？

这个月才开始收租客的水电费

那么你从这个月开始按前边说的那样做

老师，那收到款的时候其他业务收入-未开票，当月如果没开票给租客，岂不是结转收入的时候，就被结转掉了。后面跨月开票时候，还能冲其他业务收入-未开票？

是的，就是那样处理就行

如果结转了，怎么知道有多少金额没开票？对应哪个租客多少金额？