暂估的时候借工程施工暂估贷应付账款，暂估结转的时候借主营业务成本，项目带工程施工暂估，如果冲销的话就这两笔分录都反着做，对吗

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• 公司注册资金50万，股东1占比百分之10，那她投资100万的话，溢价90万，这90万能用去购买设备吗？ 投资分录 借:银行存款100 贷:实收资本10 贷:资本公积-资本溢价90

• 计提及发放有个税的工资表，两笔分录怎么写

• 老师你好，我们老板用公司名义贷款，款到公户，又转给老板了，，利息是老板每个月转公户，银行从公户扣款的， 这个怎么做会计分录

• 你好 老师买的托盘 基本就是发货周转使用 用来装货公司内部使用 这个做什么凭证

• 老师您好，12月份暂估的收入填在无票收入这里哈，1月份收到发票了，这个上期暂估交过的增值税填在哪里啊

• 我想请咨询一下老师，我去代账公司那边接账，这个公司是23年成立的，但是她们说接手的时候是从25年6月接的之前的数据都没有。这种账我能接吗

• 老师，请看图，这是新建的账套在录入期初数，我在科目设置里加了长期待摊费用，但因为长期待摊费用没有像累计折旧的中间科目，所以总账是按余额填的，但资产那里系统又是按原值列示的，点期初对账导致有摊销差，你们建账的时候是怎么解决的？

• 老师，请问一下我们公司有笔劳务费上个月误发了，做账挂其他应收款了，这个月又确定能发了，这种这个月做账怎么做，还有这个月需不需要报个税

• 请问老师，个体工商户做账必须要发票吗，政策依据是什么。谢谢

• 请问老师，根据毛利率计算的增值税税负率与实际缴纳的增值税税负率相差多少比较合理？