老师您好。我们是酒店服务行业，现在有一笔代收付的能源费用，我们代交给能源公司时收到发票9个点税率，租用我们酒店的商户把钱返还给我们时我们开给对方6个点税率，这笔分录我们该怎么做呢？

你好，你们收钱，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税你们支付借主营业务成本应交税费应交增值税进项税额贷银行存款

2025-01-06

出租场地是为不动产的经营租赁，税率为9%，租车费如果配备司机的话属于交通运输服务是9%，如果不配司机的话就是有形动产租赁为13%的税率，关键是要看你们公司的经营范围能不能开这样的税目，另外你可以询问你们公司的税务管理员你们这算不算混合销售，混合销售的话就是同一可以开6%的住宿服务费

2022-01-13

借主营业务成本进项贷银行存款

2024-01-22

资金回流处理先冲销员工借款：借银行存款，贷其他应收款 — 员工；后续刷单资金走对公专户，打款时记借其他应收款 — 刷单备用金、贷银行存款，回款时冲减备用金，刷单佣金记销售费用但不得税前扣除。发票 / 税务风险刷单无真实交易，不能开票、不确认收入；平台佣金发票仅备查，不抵扣不扣除。优化方式停止刷单，改用合规推广（签推广协议、取合规发票）；若短期需刷单，资金全程对公，单独台账核算，申报时剔除刷单金额。

2025-12-16

关键是返利的时候你们的分录是咋做的？

2022-04-28