你好，请问货已到并银行转账付了款，但没有收到发票，可以直接做借：库存商品 贷：银行存款吗？等收到发票后结转成本借：主营业务成本 贷：库存商品。
你需要考虑收入和成本匹配。嗯，你收到发票的那个月一定做了收入吗？
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请教老师，上月做了暂估商品入库和结转了成本 现在收到票后，冲账分录：借：应付账款 贷：库存商品 借：库存商品 贷：应付账款 冲成成本结转：借：库存商品 贷：主营业务成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 可以这样做分录吗？
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老师，药店购进药物借：库存商品。 贷：应付账款 销售直接：借：应收账款 贷：主营业务收入 结转成本。 借：主营行务成本 贷：库存商品 但是，部分库存商品至今没有拿到发票，汇算清缴需要做纳税调增吗
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摘要：已发出货 未收到钱 借发出商品3000 贷库存商品3000 摘要：收到钱了 借库存商品3000 贷发出商品3000 冲减后开始做应收账款 主营业务收入成本银行存款这些 借应收账款3200 贷主营业务收入3000 销项税额200 借主营业务成本3000 贷库存商品3000 借银行存款3200 贷应收账款3200 这样就行了是吧？老师
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请问老师，一般纳税人企业，收到厂家发货，但发票未到，是直接做借库存商品-暂估，贷银行存款，如货物销售了，就做借银行存款，贷主营业务收入，应交税费-销项税，结转成本时，成本发票未到，那就做借主营业务成本-暂估，贷库存商品吗？
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老师，发货时：借 发出商品，贷 库存商品。 后面收到货款：借 银行存款，贷 主营业务收入（无票收入）。同时也要结转成本吧。 结转成本的时候是：借 主营业务成本，贷 发出商品 。是这样做吗
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你这样做的话，会不会收入小于成本？
开出了发票就做收入，但是还没拿到进货发票
那你需要确认收入的当月就得结转成本。后期发票到了之后，红冲之前暂估的暂估的结转的成本，然后再做发票的再结转发票的成本。
那当月收入了就当月结转暂估成本的分录怎么做呢？
借库存商品，贷应付账款，借主营业务成本贷库存商品。
我前面进货做错了，直接做了借：主营业务成本，贷：银行存款，我能反结账去改吗？
可以的，可以修改的
好的，谢谢老师
不用客气 工作愉快
请问我们是比如5月份安装的产品，到6月才调试完成，7月份验收并开出收入发票，那成本是在5月出货时结转还是7月有收入时再结转
正规的6月份做收入 7月分红冲无票收入在做发票的
那还有正规的成本是要在哪个月份结转掉
6月份 和收入一块的