我司现在1月对24年7-12月养老保险基数调整补缴，单位补缴1802.34，个人补缴930.24，实际都在今天补缴完成 24年7-12月原来的工资和社保全部都按原来的正常计提，且7-11月的工资已经发放，12月的工资是本月底发放。 1月补缴7-12月社保的分录： 借：应付职工薪酬-社保（单位承担）1802.34 其他应收款-社保（个人承担）930.24 贷：银行存款2732.58 补计提7-12月社保的分录，这个计提是计提在12月 借：管理费用（单位承担）1802.34 贷：应付职工薪酬-社保（单位承担）930.24，实际补缴社保借方：其他应收款-社保（个人承担）930.24 这个分录，要怎么处理呢？ 是要直接在12月的应付工资里面扣掉员工这930.24元吗？，申报12月的个税，也要减掉930.24这一个人所承担的养老费用吗

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• 老师，自产自销的那种合作社，那个增值税不是都免了吗？那做分录时，借：应收账款 贷：主营业业务收入 增值税就不需要做了吧

• 老师麻烦问一下新公司法那个实缴问题，像我们公司2018年成立的，那我实缴什么时候完成？

• 老师麻烦问一下，我每个月给同一个客户开四张发票，我做凭证的时候，可以记合计金额吗，比如主营业务收入我把几张发票合在一起，计合计数，这样可以吗？还是必须一张发票对应一张凭证呢，谢谢老师

• 股权转让认缴注册资本2000万，实交为0，0元转让，需要交印花税吗

• 老师，我单位现在使用的电包括光伏发电和电业局的电，使用电有a车间b车间，现在知道光伏发电的数量，上网电量，电业局的电量电费，b车间使用光伏和电业局的电量为30000度，如何计算出a车间用了多少电业局的电，用了多少光伏的电，b车间用了多少电业局的电，用了多少光伏的电

• 异地项目个税一般是啥时候才开始申报呢

• 老师，我们公司是生产制造企业，总会请一些外来人员帮忙加工制造，但是这些人不给我们公司开票，我可以直接给他们申报工资呢

• 麻烦图片这个老师说下谢谢

• 辛苦图片这个老师说下谢谢

• 老师，企业增资减资，债转股都必须要去税务大厅办理然后更换营业执照，对吧