有张去年的专票，今年对账时发票票款到。后来经调查发现是采购的失误发票未传到财务。24年要求对方重开，我们给对方红字确认了。本期申报时，显示有这张票的红冲税额。但是23年我们并未认证那张发票？系统里也没有那张发票，请问现在要怎么处理？如果我们默人了那张进项的损失，账怎么处理？
同学你好 税务处理 及时与主管税务机关沟通，说明发票未传递、重开及红字确认等情况，提供采购合同、沟通记录、红字发票等资料，申请核实处理红冲税额申报问题，避免税务风险。 账务处理 假设发票涉及业务计入 “原材料” 等科目，原发票金额，税额。先记录原采购业务，借 “原材料” 等，贷 “应付账款 —— 暂估应付账款”；再冲销暂估，借 “应付账款 —— 暂估应付账款”，贷 “原材料” 等；最后确认损失，借 “原材料” 等，贷 “应交税费 —— 应交增值税（进项税额转出）”。
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我们4月收到一张蓝字发票，记账付款之后发现对方多开了756.85元，我们也相应给对方多付了756.85元。发现这一情况之后联系对方公司开了一张销项负数的红字发票，金额为756.85，收到票后做了这一部分的进项税额转出，并挂了其他应收款。到了5月报税的时候，发现4月收到的那张蓝字发票没有被勾选抵扣，因为勾选时已经处于红冲状态了，也就是说蓝字发票并没有认证抵扣结果我们在账上已经做了进项税转出请问这种情况税务和账面分别应该怎么处理呢？
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老师你好，想问一下，就是23年对方开了一张跟21年的一个发票重复了，3月份开过来我们不懂重复也就抵扣了，现在对方红冲了那张发票，现在让我们开了一张红字增值税专用发票信息表给他们，开了红字，我们要怎么处理，账上个报税都怎么处理，第一次没有遇到过
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老师，对方公司在12月份的时候开了一张专票给我公司，然后在1月份的时候发现他们是开错了公司，然后他们在1月份红冲了，请问我们公司就这张发票问题要做账务处理吗？（我公司没有收到发票，也没有认证，但是税务系统里查得到这张发票）
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老师，我想问一下我们去年有一张增值税专用发票抵扣了，今年发现这张发票开错了，需要对方重新开，那当时的进项税额转出改怎么处理，那么我去年认证当月增值税审报表还用不用更正。
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老师，请问，我司是销售安装空调的一般纳税人企业，我公司1月份开了一张销项发票出去，因为型号的问题、现在客户要求我们重开，对方没有认证，直接把那张发票红冲了再开蓝字发票，重开会找另外一张进项来开，那我之前抵扣的那张进项发票要怎么样处理呢？
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现在是对方在23年开过，我们当时未入账。24年对方红冲，我们在系统里确认了。又重新开了一张一样的。在对方来说，他们没有影响，但对我们来说，我们进项就少了
我们未认证，对方应是勾选了购买方已认证，这样我们就少了这笔的进项
是的 这个月申报十二月的税你们不能抵扣
那个也就几百块，我现在想按申报表带出来走，相当于认证了又抵了。那我账怎么做平
你之前没勾选那个发票表里带不出来