老师你好，四季度应该交所得税，有以前年度亏损弥补，我四季度没计提所得税费，季报时直接交税，24年1月做分录借：应交税费-所得税费，贷利润分配可以吗，这是所得税费，做23年汇算清缴时用调整吗

24年汇算清缴时用调整吗

这个会算清缴的时候不用调整的

我这么做分录对吗

季报交税怎么做账的呢？

我写错了，1月交四季度所得税费是借应交税费-所得税费用 贷银行，1月在做一个借未分配利润 贷应交税费-所得税费用。这样对吗？这样用汇算清缴时调整吗

没事，那你这么调整的话就是可以的

这个会算清缴的时候不需要做什么调整

那我应该在那年调整呀

调整在明年做账的时候调整就行

24年做账吗？我24年1月做这两个分录对吗，还怎么做

对，2024年，按照您说的这么做就可以

不用在做别的分录了，那25年做24年的汇算清缴时用调整吗？

这个也不用再调整什么了

谢谢老师