老师你好，四季度应该交所得税，有以前年度亏损弥补，我四季度没计提所得税费，季报时直接交税，24年1月做分录借：应交税费-所得税费，贷利润分配可以吗，这是所得税费，做23年汇算清缴时用调整吗
你好，这个汇算清缴的时候不用调整这笔的
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做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？
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老师你好，四季度应该交所得税，有以前年度亏损弥补，我四季度没计提所得税费，季报时直接交税，24年1月做分录借：应交税费-所得税费，贷利润分配可以吗，这是所得税费，做23年汇算清缴时用调整吗
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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24年1月缴纳23年第四季度企业所得税的时候，我在1月计提企业所得税借：所得税费用贷：应交税费应交所得税 缴纳企业所得税的时候，做的是借：应交税费应交所得税 贷：银行存款 ，那我要调整以前年度损益怎么做分录？
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24年汇算清缴时用调整吗
这个会算清缴的时候不用调整的
我这么做分录对吗
季报交税怎么做账的呢？
我写错了，1月交四季度所得税费是借应交税费-所得税费用 贷银行，1月在做一个借未分配利润 贷应交税费-所得税费用。这样对吗？这样用汇算清缴时调整吗
没事，那你这么调整的话就是可以的
这个会算清缴的时候不需要做什么调整
那我应该在那年调整呀
调整在明年做账的时候调整就行
24年做账吗？我24年1月做这两个分录对吗，还怎么做
对，2024年，按照您说的这么做就可以
不用在做别的分录了，那25年做24年的汇算清缴时用调整吗？
这个也不用再调整什么了
谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评，多谢多谢