Q
老师，年末结转增值税分录怎么做
2025-01-09 08:47
2025-01-09 08:50
不需要把所有3级科目都结转平 根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录； 如果大于0，需要交税就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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老师，如果想结转平了，分录怎么做呢
没有那个必要的去费那个心的，正确申报了增值税就行。把时间花在其他重要的事情上
老师，您看这样写对吗，主要金额大放那看着难受，谢谢老师
借：应交税费-增值税-转出未交增值税 结转余额 贷：应交税费-增值税-进项 结转余额 贷： 应交税费-增值税-转出未交增值税 结转余额 贷/借：应交税费-未交增值税 差额
老师，您是说我的分录里只做前两个结转进项和销项就可以了是吗，未交增值税和转出未交增值税有余额不用管是吗
写错了，应该是把进项和销项税以及转出未交增值税余额结转平，差额转入未交增值税 借：应交税费-增值税-销项税 结转余额 贷：应交税费-增值税-进项税 结转余额 贷： 应交税费-增值税-转出未交增值税 结转余额 贷/借：应交税费-未交增值税 差额