老师，我公司有一笔报价费用属于2024年11月和12的共计20000元，但是25年19月才付款取得发票，这笔费用需要暂估到24年吗
这笔费用需要暂估到24年
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公司执行的是小企业会计准则，这个月付了一笔搬运费，付的是2020年至2022三年的费用，但是刚取得发票，以前的会计又没有做暂估费用。因为已经报过税了，又不想调整报表。请问老师，把今年部分直接做销售费用，剩下的做长期待摊费用吗？分录如下 借：销售费用10 长期待摊费用25 贷：银行存款
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老师好，我2023年1月份取得的发票，1月份付的款，但是2022年第四季度有利润，我想把1月份这笔费用直接做到2022年12月份，可以吗？还是说我可以在12月份暂估，然后1月份再冲暂估，做一笔实际的？
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老师请问下，12月的电信费是分两次扣费的 一次是12月25号扣1-25号的， 然后1月初扣26-31号的，所以现在只扣了一笔，金额150，发票要1月份才有，本月做分录借：预付账款150，贷银行存款150，明年收到发票 了，借管理费用A，进项B， 预付账款150，银行存款C，这种跨年的这样做合适吗？要不要本月暂估电信费呢？
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老师：我公司为小规模企业智能科技有限公司，2024年一月份收到2023年3月份的合同款一笔收入80万，我24年在一月份做了主营业务收入，我做了63万的成本暂估。二月份我公司和另一公司做了一笔技术顾问业务，付费9万，并收到对方发票，我的这笔支出费用能不能冲减1月份的暂估，会计分录怎么写
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您好、截止目前取得发票、您公司23年暂估成本费用278000元、24年暂估成本175895.50元、暂估费用49000.00、合计暂估521868.98元、您记得五月底前开回、没有的话需要按5%缴纳企业所得税。老师请问一下这个什么意思，我现在开出的发票到底是入23年的成本还是24年的？不太明白
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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会计分录怎么做呢？
借：管理费用 贷：应付账款或其他应付款 次月起，按照规定的摊销年限内已经摊销过的月份数量。
你这个解释是在哪里查询到的
查询什么？
借：管理费用 贷：应付账款或其他应付款
好的。谢谢
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！