Q
去年暂估了50万费用，汇算清缴调增，本年费用发票未到，想冲销此暂估费用，涉及所得税吗，该怎么做分录
2025-01-10 10:34
2025-01-10 10:35
您好，当时暂估的时候是怎么做的呢？
相关问题讨论
2025-01-10
2023-05-23
2023-04-18
2023-07-06
2022-04-28
相关问题
-
Q
老师您好，21年底暂估了成本，所得税汇算清缴时发票未收到，汇算清缴调增，21年暂估的成本需要冲回，在22年账内做红冲分录对吗？谢谢
-
Q
本年暂估计提了费用，但是所得税汇算清缴时没有取得发票也把费用冲销在次年了，汇算清缴还需要纳税调增吗？次年冲销费用以后利润增加是不是重复上交所得税？是次年的所得税汇算清缴再做调减？本年能否不作纳税调增？
-
Q
去年的时候暂估费用分录，借：管理费用-暂估 20万 贷：应付账款-暂估 20， 今年发票收到了，只有15万，另外5万回不来了，清算清缴，账务处理及分录怎么写？
-
Q
去年暂估费用，今年不来票了，汇算清缴做纳税调增，那我账上暂估费用怎么做分录呢
-
Q
汇算清缴调增了10万，并缴纳的所得税，去年做分录 借：管理费用10万 贷：应付账款-暂估10万，汇算调增后，补交所得税及冲暂估的分录怎么做？
相关资讯
热门问答 更多>
-
老师，企业所得税汇算清缴，A105050职工薪酬支出及纳税调整，这张表第五条各类社会保障性缴款是指什么，怎么填?
-
@董孝彬 老师，请问在线吗？有问题咨询
-
注销前，固定资产怎么清理，需不需要交税？
-
25年1月份做了股东变更，申报24年汇算清缴的时候是按照原来的股东的信息申报还是按照变更后的信息申报
-
老师，我们买了一些旧的机器设备，每台单价在10万以上，我按照五年折旧可以吗？
-
老师，新接收一个公司，变更成现在的公司名字和法定代表人了，那之前的电子版总分类账明细账还用找原来的人要吗？有影响吗？公司2010年成立的
-
生物资产期初入账时入到固定资产里面了，也计提折旧了，怎么更正过来？折旧怎么办？怎么做分录呢
-
小规模纳税人开运输发票税率是多少
-
其他应收款后面跟一个暂估进项税这样可以吗
-
小规纳税人开运输票一年可以开多少免税票
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
借：管理费用 贷：暂估应付
那就借应付账款 贷以前年度损益 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
所得税这块怎么处理呀
所得税之前你已经调增了，所以就不用再缴纳了
好的，谢谢老师
不客气，帮忙给个五星好评，多谢