我们收到好多成本票，去年12月份会计给做的账应付账款-暂估，贷其他应付款法人，后面附着成本票，这啥情况
意思是12月份之前的库存都是暂估的，当时没有成本票，就暂估了，做了一次借库存商品贷应付账款暂估，现在收到成本票了冲减以前的暂估
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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老师，22年12月 我们开票80万，做了收入确认，并暂估成本60万，借：库存商品 60万 贷：应付账款-暂估应付款 60万，借：主营业务成本60 贷：库存商品60 23年2月这60万成本发票已到，并且真实成本多于60万，那我们这样做凭证可以吗 借：库存商品 -60 贷：应付账款-暂估应付款-60 借：主营业务成本 -60 贷：库存商品-60 然后按真实的成本结转库存商品并确认成本
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老师，去年12月份的会计暂估成本400万（借主营业务成本贷应付账款暂估），然后今年我这边冲减暂估（借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数），因为我们这两个月没有收入，所以成本没有办法结转，但是有发票回来，我需要冲减暂估，然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本，怎么处理呢
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老师，我2023年12月暂估10万元，那我2024年3月份收到发票，（暂估分录：借主营业务成本-暂估 10万 贷：其他应付账款 10万）分录是怎么做合适？谢谢
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老师，刚从代账那拿回的账，转账给员工的款（无票）都入到其他应付款借方，每个季度结转主营业务成本是 借 主营业务成本30万，贷 应付账款-暂估应付款30万，一年下来暂估应付款有一百多万了，我们公司哪有这么多成本发票
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没有不是这情况，是一张凭证借应付账款暂估，贷其他应付款法人后面附这收到的成本票
是不是有实际付款再入成本
是有发票了就可以入成本，