老师，我企业是一般纳税人资质。在做12月账的时候，要怎么做？计提的费用有哪些？
销项大于进项，需要结转增值税， 需要计提附加税。你看下你印花税需要交吧？ 企业所得税需要交吧？这些需要缴都计提 还需要交哪些税款，比如房产税、土地使用税
-
Q
老师，你好，我想请问一下，高新科技企业，一般12月做账都有些什么需要计提的。
-
Q
年终奖汇算清缴前要实际发放才能企业所得税前扣除入费用，那要在做账的时候，要在12月份的账上计提本年度的年终奖，一般企业是什么时候计入的？例如有的企业到12月份还是算不出来，或是老板没有给年终奖金额的话，一般企业这个年终奖怎么计算的呀？企业所得税税前扣除这块儿是怎么操作的呀。
-
Q
老师我在一月份申报23年12月所得税的时候交了7万多企业所得税，但是在23年12月的时候没有计提，现在在一月份入账的时候需要怎么做啊
-
Q
老师，咨询一下，如果企业1月盈利了，账务处理时需要计提企业所得税吗？还是在做3月账的时候计提所得税呀？公司是一般纳税人，所得税季报的
-
Q
老师，您好！我是生产制造企业，一般纳税人资质。 请问，生产制造企业需要计提的有哪些？各需要计提的分录怎么写，感谢老师赐教！
热门问答 更多>
-
老师2025年12月开出去的发票，2026.3月红冲了，所得税年报还需要调减利润吗
-
用白醋清洗真空袋，白醋该如何做账
-
老师，你好，我们公司现在的资产负债率是78%，怎么样才能降低到55%-60%之间？
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，商贸型出口退税，进项可以退税，这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
-
5年前的交易没开发票，现在对方要求开，可以拒绝吗
-
我面试了一个军工财务，但是这家公司呢，他工资开的不错，但是我去了要理3年的账，也就是他们现在一个是要搞军工审价，还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用，就是为了研发费用加计扣除，所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点，这个公司原来没有搞过即征即退，都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开，要把三年的账重新理了，因为他们算下来搞即征即退还能退个50万，嗯。第三个就是他们感到高企复审了，所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
附着在厂房上的设备，可以计入房屋的价值中吗？请老师指点。
-
其他应收款和应收账款，这两个科目有什么主要区别，分别用于归纳什么业务？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
每个月需要计提工资、折旧、摊销。
好的，谢谢老师 在还不知道年奖金多少的情况下，这个该怎么计提呢？
暂估一个的，你们平时根据什么来发放？
今年政策有变动，所以今年的数据一点都无法参考
你好，那是什么政策，你说一下的，它是根据什么来。
老师，宁愿多暂估一点，还是少暂估一点呢？哪种好做账些？
要等集团总公司下发文件才知道，现在我们还不知道
你想少交少预缴所得税，那就多暂估，反正是汇算清缴都是一个样，你之前少交了税款，汇算清缴也是得多补。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快
我还有一个问题，老师 暂估年终奖怎么写分录？
借管理费用工资等 贷应付职工薪酬工资。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。