老师，我企业是一般纳税人资质。在做12月账的时候，要怎么做？计提的费用有哪些？
销项大于进项，需要结转增值税， 需要计提附加税。你看下你印花税需要交吧？ 企业所得税需要交吧？这些需要缴都计提 还需要交哪些税款，比如房产税、土地使用税
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老师，你好，我想请问一下，高新科技企业，一般12月做账都有些什么需要计提的。
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年终奖汇算清缴前要实际发放才能企业所得税前扣除入费用，那要在做账的时候，要在12月份的账上计提本年度的年终奖，一般企业是什么时候计入的？例如有的企业到12月份还是算不出来，或是老板没有给年终奖金额的话，一般企业这个年终奖怎么计算的呀？企业所得税税前扣除这块儿是怎么操作的呀。
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老师我在一月份申报23年12月所得税的时候交了7万多企业所得税，但是在23年12月的时候没有计提，现在在一月份入账的时候需要怎么做啊
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老师，咨询一下，如果企业1月盈利了，账务处理时需要计提企业所得税吗？还是在做3月账的时候计提所得税呀？公司是一般纳税人，所得税季报的
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老师，您好！我是生产制造企业，一般纳税人资质。 请问，生产制造企业需要计提的有哪些？各需要计提的分录怎么写，感谢老师赐教！
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老师，现在申报25年汇算清缴，25年5月工资没计提，但是直接在25.6月支付工资了。支付分录为: 借:应付职工薪酬 2万 贷:其他应收款-法人 2万 那这2万，在A105050职工薪酬支出表中，需要填在工资薪金支出的 账载金额？还是实际发生额？还是税收金额？
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23、2025 年1 月1 日，甲公司购入A 上市公司股票并划分为交易性金融资产，共支付款项2 030 万元，其中包括已宣告但尚未发放的现金股利100 万元、相关交易费用50 万元。2025 年12 月31 日，该项交易性金融资产的公允价值为2 000 万元。不考虑其他因素，甲公司2025 年度因该项交易性金融资产影响当期损益的金额为（ ）万元。 A 20 B 70 C150 D170 你好，这题算了好几遍了，总选a？这题答案是B，具体怎样理解？
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每个月需要计提工资、折旧、摊销。
好的，谢谢老师 在还不知道年奖金多少的情况下，这个该怎么计提呢？
暂估一个的，你们平时根据什么来发放？
今年政策有变动，所以今年的数据一点都无法参考
你好，那是什么政策，你说一下的，它是根据什么来。
老师，宁愿多暂估一点，还是少暂估一点呢？哪种好做账些？
要等集团总公司下发文件才知道，现在我们还不知道
你想少交少预缴所得税，那就多暂估，反正是汇算清缴都是一个样，你之前少交了税款，汇算清缴也是得多补。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快
我还有一个问题，老师 暂估年终奖怎么写分录？
借管理费用工资等 贷应付职工薪酬工资。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。