24年2月收到一张50万进项发票，已经抵扣完了，当时我们付给对方28万，还有22万没付，12月的时候这份合同终止了，后面的22万停止支付，他们给我们开了一张红字负数22万的发票，请问这个发票会计分录怎么做
你好，这个要看你当时这个50万的发票是怎么做的凭证。
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老师，我想请问一下，我们这边，有一家的付款，由于对方公司走账太多，被税务查了，发票是在第二次付款的时候，对方就全额开给我们了，发票我们这边也已经抵扣了的。目前对公账户付不出去给他们了。签了3万的合同，已经付了二万多，还差8千没支付。像这种问题，该怎么处理？
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我们4月收到一张蓝字发票，记账付款之后发现对方多开了756.85元，我们也相应给对方多付了756.85元。发现这一情况之后联系对方公司开了一张销项负数的红字发票，金额为756.85，收到票后做了这一部分的进项税额转出，并挂了其他应收款。到了5月报税的时候，发现4月收到的那张蓝字发票没有被勾选抵扣，因为勾选时已经处于红冲状态了，也就是说蓝字发票并没有认证抵扣结果我们在账上已经做了进项税转出请问这种情况税务和账面分别应该怎么处理呢？
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客户寄过来会计实务所的一张往来款项询证函，写着截止到22年年底对方预付我们50万，我们有给对方账期4个月，不算账期内开的发票，算出来金额预付我们2万；对方说提前把23年付给我们的支票入到22年了，我们能盖章么？
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请问下老师：我们公司一般纳说人，2023年11月份我们租办公室租期一年，租金10万，对方把发票开给我们了，我们也已经付款了。我们在2024年3月进项税也抵扣了，现在租期中止了，需要对方退房租费2万，我们已经开了红冲2万，对方也确认了，现在这个退回的租金里面的进项税额需要转出，请问这个怎么做分录？
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2月收到进项发票50万，6个点税款，已经抵扣了，我们付了28万，剩余22万还没付，现在12月了，对方说要把合同作废，重新签订一份28万的合同，就是说后面的22万他们不付款了，但他们发票已经开给我们了，这怎么处理比较简单？
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粤公网安备 44030002003870号
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当时是：借 成本471698.11 进项28301.89 贷 应付款某某公司 500000
你好，你现在借应付贷，以前年度损益调整贷，应交税费，应交增值税，进项税额转出。
同一年的业务，没有跨年，这样也需要以前年度损益调整？
你好，没有跨年的话你直接带方做。成本就可以了。
老师，请问我这样写对吗？直接写个负数，就变成红字了
你好，可以的，操作没问题。