老师您好，我24年八月付了一笔房租租赁费，分录做错了，做到管理费用了，是不是应该做预付里？那我这个怎么办呀。已经25年了。怎么补救呢
你在 2024 年 8 月将房租租赁费错误地计入了管理费用，现在已是 2025 年，需要通过“以前年度损益调整”科目来进行补救。 首先，冲减原错误分录，用红字编制如下分录：借：以前年度损益调整（红字） 贷：管理费用（红字） 。然后，编制正确分录：借：预付账款 贷：以前年度损益调整 。 接着，要考虑对所得税的影响，如果该差错调整后减少了 2024 年的利润，且企业执行企业会计准则，需调整递延所得税资产，分录为：借：递延所得税资产 贷：以前年度损益调整 。如果企业执行小企业会计准则，对会计差错采用未来适用法，不调整以前年度损益，而是在发现当期调整即可。 最后，将以前年度损益调整的余额结转至利润分配—未分配利润，分录为：借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润 。同时，还需调整 2025 年资产负债表的年初数，将预付账款、未分配利润等项目的年初余额按照调整后的金额进行填列 。
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老师 想请教一下 我们上个月支付了3个月房租和物业费做分录 借：预付账款 30000 贷：银行存款 30000 这个月发票还没有收到也不知道税金是多少，做了笔计提分录 借：管理费用/房租 8000、管理费用/物业费2000 贷：其他应付款/预提费用 10000 次月收到房租和物业费发票含税30000元，那次月我该怎么做分录呢？
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老师你好，我本月计提了1-3月的房租，每月有收到到发票，4月时才付这笔房租费，计提时：借管理费用-租赁费，贷：其它应付款，那我付房租时的会计分录应该怎么做呢
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老师你好，我租了一个办公室，房租合计2万元，这个房租是从1-12月份，那我账务处理的时候能不能一次性做到管理费用里，还是分摊先做到预付账款呢！
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老师，您好！ 我们在今年1月支付了一笔房租费5000，我做的分录是：借：管理费用-房租 5000 贷：银行存款 5000 3月份收到了这笔退款，我应该怎么做帐呢？谢谢！
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老师，我们 24 年 每个月按时付房租，但是 24 年的 房租发票 25 年 1 月才拿到，。我 24 年每个月做 借管理费用房租，贷银行存款。 这样对吗？ 25 年收到发票我应该怎么做呢？？
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问题1:老师，我们是a公司。我们支付b公司18800元作为物料推广费。他给我们开了18800的6个点的物料推广费票。1月份开的。 后面因为需要冲红5000。他让我们这边提起统计信息确认单，他那边确认，我们这边就直接开出了5000块钱的红冲发票。 我想问一下这个正确吗？是应该他们开这个红冲发票。还是我们开也可以。 问题2然后想问一下老师进项税转出的分录。当时我们是做的借销售费用，物料推广费。借进项税额 贷就是应付账款。 想问一下，现在进项税转出的分录应该怎么做？
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老师我已经报完税了。我在改是不是有影响了。
可以修改到12月，没有影响的
老师您以上说的这些分录我是做到一月份是吗
这样我就不用补缴所得税了是吗
如果你不修改24年的申报数据，是做到25年1月份
老师汇算清缴的时候调增就得补税，我不想补税就这样做吗
不想补税，可以修改24年申报表
申报表已经提交了已经申报完成报税了。
25年汇算清缴，只能补税，后期摊销到25年，25年少缴税