老师请问下，原材料红冲了，但是我们在22年的时候做了成本，今年对方公司红冲了发票，我应该怎样入账？

没有，重新开

直接冲减成本分录即可

冲减24年的成本？

24年收到红冲发票，就冲减24年的成本

我们是生产性企业

我们当时做的是借：原材料 进项贷应付账款，生产性沥青混凝土是借：库存商品贷：生产成本材料 结转是做的借主营业务成本贷库存商品

已经销售结转完主营业务成本
现在做账 借：应付账款 贷：主营业务成本

老师请问下是不是这样做？

是的，是如截图分录处理

那我的原材料不够还用不用暂估呢？

但是应付账款不对，

原材料不够，需要暂估

老师麻烦你帮忙看一下那里面不对，谢谢

原材料余额是正数

应付账款都是负数

应付账款负数，表示要收回款项

要回收的款项都是不50多万，应付是30多万才对

那需要检查应付账款明细账。红冲发票的分录是没问题的

老师请问下这样做的红冲分录是对的不？我们有进项税转出