老师您好，请问我们现在有一家咖啡厅，老板垫资买进原材料，但是做出的咖啡大部分都是外部人员来开会的时候免费送出了，卖给个人的也没开具发票，这种怎么账务处理啊
你好，你可以借销售费用-业务宣传费，贷库存商品，应交税费-应交增值税。
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你好老师，请问一下新接一家单位的支付宝账户之前会计一直没有做账，就只有一个表格做的进出账。那我支付宝要做账吗？我接手后公司在淘特开了一家店铺，相当于中间商，客户在我们店铺下单，我们就马上去拼多多下单，拼多多商家再把东西发给客户。这种进出的收入和费用也是通过支付宝走的，但是都没有发票，开了三个月，生意不好，现在已经关店了。平时这公司也没有其他的账务处理。请问老师，这种情况我应该怎么处理呢？
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你好老师，我们是建筑行业挂靠，分项目做账，最近项目接近尾声，最后一笔工程款要进来，这个钱在考虑怎么从公司往外取，开进去工程票和材料票之后，这部分可以通过这些发票往外取出来，但是还剩下一部分出不来，我们有大量的个人垫资，但是个人垫资不太好利用，因为公司规定需要将垫资的回单及各种凭证都用来申请付款，我们这块提供不了。老师有什么高见吗？
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老师，我们仓库那边接手过来的时候，仓库有一批医疗物资，但具体数量金额，开始的时候也没统计没盘点，后面我们又购进了大概五百万的货，但这批货也盘点的不是很清楚，现在有些是卖出去的，有些是直接拉过来没入库 直接送出去的，卖出去的部分有自己买的也有原来仓库就有的，这个做账不知道怎么处理，我应该怎么办？
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老师你好，我们公司是做装修的，之前老板接业务的时候说的是总包，结果做到一半对方说我们公司没得资质，让我们挂靠其他公司，之前进来的材料发票我们都是记入的工程施工材料费，但是我们现在开发票出去全是开的材料发票，请问这个怎么处理呢，一开始我以为咱们以后开发票是开建筑服务装修费，结果挂靠了别人现在开的全是材料发票给挂靠公司。
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老师您好，我们是一般纳税人 销售大闸蟹的，进货都是从自产自销合作社，他们开给我们的是能抵扣的免税发票，现在存在最后我们进项比销项税额多，产生留抵税，在10月份出现这种情况的时候，电子税务局就发出红色预警，税务局人员让我们出具一系列相关资料来证明情况，后来11月份只能做到增值税交一点，没有再找我们，但是马上12月份，还是出现进项税大于销项税，这种情况怎么办
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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朴老师，我公司高管的个人社保费由公司承担，那公司承担的员工个人社保费记为管理费用，但是就是无票支出，不能税前扣除是吗？
粤公网安备 44030002003870号
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这家咖啡厅经营范围里有餐饮服务，我们应别人要求开出一张餐饮费发票，这个要是问我该怎么解释呢
这样子的话，你账上只能当做有提供餐饮服务来操作。
可是购入商品的发票只有水果蛋糕之类的
这个一般来说没什么影响的，不用担心。
好的谢谢老师，还有个问题，个体工商户除了要经营所得还需要申报综合所得吗？但是信息采集就只有老板一个人
你好，只有老板一个人的话可以不用了，只报生产经营所得就可以了。
这里显示待申报也没有关系吗
你如果有其他员工的话，就需要申报。你如果核定了这个税种，可以去取消。
老板其实就是一套人马然后起了好几个营业执照，这几个公司的活都是那些员工干
你好。你可以每一家店分一个员工。
保险都在一个公司呢？我能随便输入一个员工信息工资是0吗
你好，你如果都在一个公司买社保就没办法了，你就只申报法人的就好了，不要申报个人工资。
好的谢谢老师
你好，不用客气的了。