老师，去年有2000进项税，因对方公司经营异常，税务局让我转出，于是我计入 借：工程施工—人工2000 贷：应交税费—应交增值税_进项税额转出2000。请问分录对吧！老师
贷方分录没有问题。只是，借方就依据你们真实的业务来就可以了。
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老师我们是运输企业，税务局最近找我们顺我们去年取得的进项发票是异常票让我们做进项税额转出，我们做借主营业务成本，贷应交税费应交增值税进项税额转出，然后借应交税费应交增值税进项税额转出贷应交税费未交增值税这样对吗
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因3张发票对方公司异常、税务要求做进项转出，分录怎么做？（入账时分录：借：工程施工-**** 应交税费-应交增值税-进项 贷：银行存款）
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老师你好，请问一般纳税人2月份只有销项没有进项发票，结转增值税分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额2000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000 这样写分录对吗？
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老师，收到留抵退税款会计分录是 借银行存款2000 贷应交税费-应交增值税进项转出2000 借应交税费-应交增值税进项转出200 贷营业外收入2000 这分录对吗？
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老师，因前期供应商作废发票，账务处理： 借：工程施工 15000 贷： 应交税费-增值税（进项税转出） 300 借： 应交税费-增值税（进项税转出） 300 贷：应交税费-未交增值税-一般计税 我建筑施工企业账务处理分录 借：工程施工 15000 应交税费—待抵扣进项税 300 贷：应付账款 15300 现在发现账上进项税和实际待抵扣进项进项税有差额，是中间差一步分录，分录怎么做？ 我们每月末会将待抵扣转进项，分录如下： 借：应交税费-增值税-进项税 300 贷：应交税费-待抵扣进项税 300 借：应交税费-未交增值税-一般计税 300 贷：应交税费-增值税-进项税 300
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【浙江省税务局】尊敬的纳税人： 您申报的今年三季度增值税销售收入，少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。请您进行核实确认，如属申报错误，请及时进行更正，以免带来不必要的法律风险和经济损失。 浙江税务 2025年11月5日 老师，我们有收到这条提醒，是需要怎么去对比处理呢？谢谢老师
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老师，分录对就行，现在遇到的问题是，当初这张发票压根就没有勾选认证。当初入账时借方计入的应交税费—待认证进项税！冲的时候应该冲这个科目。我却冲成了进项税额转出！
请问我应该怎么调账啊！
不用着急同学 ，你把你当时的完整分录写一下，我们一起看看。
稍等老师
好的，不急，你慢慢写。
辛苦老师看看，如何调账
借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税 您差的就是这笔分录
相当于贷方减少个应交税费—待认证2000，就对了！但是借方是啥呢？
借方就是 进项税额呀。。
明白了老师，我调账调在24年可以吗
可以的，咱们现在也只能调到24年咯。