新买了个新公司，8月才交到我手里，才新建的账，前面说啥也没有，现在申报第四季度报表时，发现第二季度没做过账，但是报表上有数，利润表上管理费用有3000，利润是-3000。资产表上货币资金有17000，其他应付款有20000，现在我的年末利润累计数对不上了，这种情况该咋办？

老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的

第一张表是明细账。应付职工薪酬，他计提数跟那个发放数。和他科目余额表应付职工薪酬那个数是一致的，但是科日余额表里的管理费用工资对不上明细帐的数呢，但他科目余额表里的管理费用含有计提工资及其他费用等和2022年12月利润表管理费用金额又不一样，搞得我现在都不知道该怎么做了我先填那个年度报表，按他2022年12月利润表填那个利润表上去，他这个数直接就跳到那个汇算清缴这个主表来了所以这些数我都不知道以哪个数来填我就是按明细账来看计提数的，我要是按明细账来填吧，就跟他的利润表数就对不上

是这样我今天偶然发现之前有一个已注销掉的分公司账上还挂着一笔其他应付款，之前会计没处理我接手时也没注意按道理来说应该全部合并到总公司的我现在是放着不管还是调整下呢18年注销的18年合并申报财务报表时包涵了这个19年我接手时没有加上这笔数据后面就一直没有加上这个数据我现在咋处理这笔账呢可不可以那个分公司做借其他应付款480贷未分配利润480总公司做借未分配利润贷营业外收入这样一来本年度未分配利润的年初年末差额就不等于利润表上净利润了可以吗

新买了个新公司，8月才交到我手里，才新建的账，前面说啥也没有，现在申报第四季度报表时，发现第二季度没做过账，但是报表上有数，利润表上管理费用有3000，利润是-3000。资产表上货币资金有17000，其他应付款有20000，现在我的年末利润累计数对不上了，这种情况该咋办？

去年有笔分录不应该记到管理费用，是报销，但是没有发票。等于说是先付款，后报销类，到现在没有见到发票类，汇算时，我也没调增，估计以后也不会有这个发票了。今年汇算之后，检查类，我直接改去年科目了，现在出现资产负债表里面的未分配利润期末减期初不等于利润表上面的净利润，我应该怎么做 ，才好。