你好老师，22年报的住宿费专票，当时没有把进项税单写，但是已经认证抵扣了，我再吧进项税额摘出来该怎么做分录

22年比如住宿费1350（含税）税76.42，我记账的时候记的1350没有把税单拿出来，我现在发现了，我该怎么做把税体现出来

借应交税费应交增值税进项 贷利润分配未分配利润76.42， 然后汇算清缴，纳税调增。

老师，汇算清缴的时候怎么做啊？

纳税调整明细表扣除项目30来填写账载金额76.42

借应交税费应交增值税进项 贷利润分配未分配利润76.42， 然后汇算清缴，纳税调增。这个分录代表啥，写到本期未分配利润已经少了啊，12月我还没有出报表还没有报税，分录做到12月，汇算清缴的时候还需要调吗？

做完分录，资产负债表未分配利润减少了，利润表就对不上了啊未分配利润期末减期初不等本年利润

成本多做了 冲成本 增加进项 不一致

这样利润表跟资产负债表对不上直接申报吗？

汇算清缴的时候再调？