老师，12月红冲11月有张发票，这个红冲的增值税11月已经缴纳，当时的分录是：借-应交税费-未缴增值税100，贷银行存款100，12月增值税150，红冲的税款抵扣100，实际缴纳50，这个分录应该怎么做呢？
您好， 红冲：借应交税费-未交增值税100 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）100 缴纳：借应交税费-未交增值税50 贷银行存款 50
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我们公司在2020年7月红字冲红了2018年5月开具的三张普通发票，已缴纳增值税和附加税，当时会计做账的分录为，借：库存现金 262650 借：主营业务收入 255000 贷：应交税费—未缴增值税 7650，现在红字冲红，账务上该怎么处理呢
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请教一下 正常缴纳增值税 分录借应交税费贷银行存款 但是我上个月红冲发票了 这月缴纳的税款直接在电子税务局有余额抵扣了 没有走银行 那我这分录应该怎么写呢？[抱拳]
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老师，12月红冲11月有张发票，这个红冲的增值税11月已经缴纳，当时的分录是：借-应交税费-未缴增值税100，贷银行存款100，12月增值税150，红冲的税款抵扣100，实际缴纳50，这个分录应该怎么做呢？
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你好.12月红冲过11月的发票，这张发票的销项税额5533.98,12月已缴纳，这个月申报12月的销项-进项后应缴纳税款7572.63，已缴纳红冲的发票抵5533.98，1月实际应缴纳增值税2038.65，把这个金额体现在应缴税费-未交增值税这个科目余额里怎么做账务处理呢？
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你好，我上传了红冲发票的分录以及进项抵扣、未缴增值税转出的分录，第四张的2038.65元就是实际需要缴纳的，不知道哪里没对
第四张的
您好，我以为是进项红冲，原来是销项。进项认证了206767.64，转出时怎么成210409.01，在你的销项税额看不出来对不对
实际销项就是那个，报表里也是，现在要让未缴增值税贷方金额是图四的金额，怎么做？
您好，图四的差额就是2038.65啊，未交增值税贷方2038.65
你没看见科目不平？
您好，你结转的销项217981.64是否包含-5533.98，如果没包含就修改图四： 借应交税费-未交增值税5533.98 贷应交税费-应交增值税（销项税额）5533.98 这样未交增值税=贷方7572.63-借方5533.98=2038.65
这个月不包含，但是上个月结转过这个
这个月不包含，但是上个月结转过这个
您好，不包含就按我发的分录是合适的
借应交税费-未交增值税5533.98 贷应交税费-应交增值税（销项税额）5533.98这个不是销项增加了
您好，这个是把你的贷方-5533.98做了结转
我把做复杂了，重新做了一张你看一下，冲汇-5533.98，实际缴纳增值税20358.65 现在怎么做呢
这个是调整了一下的
这个和上面发的69号凭证好像没变化。 这是我的调整：删除70号凭证，对69号修改为： 借销项217981.64-5533.98=212447.66 贷进项210409.01 贷转出未交212447.66-210409.01=2038.65 借转出未交2038.65 贷未交增值税2038.65