老师，我们是电商，我有个问题捋不清，就是①开店时交店铺保证金，借：其他应收款-保证金 1000 贷：银行存款 1000 ②平常货款账户资金不足以扣费时会自动从保证金账户转账过去扣费，有资金时，再转回来，这个动作没做过账，交的平台服务费做账是 借：销售费用 1 贷：应收账款-平台 1 （一般都是从货款账户扣费，） ③现在店铺关闭，保证金只收回990元，怎么做账呢？差额10元应该记到哪里？

老师，我们是电商，后台账户的转账，没有这个手续费，应该是保证金账户转给了货款账户，从货款账户扣了费用，闭店时，货款账户没有还钱回来，费用在日常已经做过帐了，所以我现在捋不清，这个差额应该记什么？

好的， 明白了 主要是因为差不清这10元钱， 到底是差在哪笔货款中了，且，金额很小，所以，建议，就记入日常费用中，把它调掉就可以了

因为是好几个店一起关，货款账户也有钱退回来，直接做一笔账，那现在这个差额能不能直接从货款账户扣下来，例如，货款账户退回了1000元，保证金账户退回来了990元，记借：银行存款1990 贷：其他应收款～保证金1000 应收账款～平台990呢

可以的，因为属于关门了。把账调平就行。 等你注销时。每个会计科目的余额最终都要转入到损益中去的

好的，谢谢老师