请问老师民间非营利组织要发工资，然后用其他应付款这个科目代扣代缴医社保社保能不能帮我写一个从计提到支付工资，然后到支付医社保的分录

你好，借：费用类——员工工资(根据员工所属部门计入对应科目) 贷：应付职工薪酬——应付职工工资借：应付职工薪酬——应付职工工资贷：银行存款(或库存现金) 其他应收（付）款——社保费(个人部分) 应交税费——应交个人所得税借：费用类-社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 借：应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款-社会保险费(个人部分) 贷：银行存款

2025-01-19

同学你好，可以考虑使用其他应收款科目来核算处理。

2025-01-18

同学，你好可以参考 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）1000 贷：应付职工薪酬——工资 1000 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 200 贷：应付职工薪酬——社保 200 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资 1000 贷：其他应收款——社保(个人部分)100 应交税费——应交个人所得税10 库存现金／银行存款或现金890 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分)200 其他应收款——社保(个人部分)100 贷：银行存款或现金300 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税10 贷：银行存款或现金 10

2024-09-16

计提借业务活动成本/管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷银行存款

2024-09-13

您好，以下数据是假设的个税（6000-627.4-124-5000）*3%=7.46 （计提工资）借：管理费用-工资 6000 贷：应付职工薪酬-应计工资 6000 （员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资 627.4%2B124%2B7.46 贷：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 （实发工资）借：应付职工薪酬-应计工资5241.14 贷：银行存款 5241.14 （计提公司社保）借：管理费用-公司负担五险1628 管理费用-公司负担公积金 124 贷：应付职工薪酬-五险一金 1752 （代缴社保公积金）借：其他应收款-社保 627.4 其他应收款-公积金 124 其他应收款-个税 7.46 应付职工薪酬-五险一金 1752 贷：银行存款 1752%2B7.46%2B124%2B627.4 这样往来科目全平了

2024-09-16