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同一个供应商不小心建了两个科目。预付和应付,现在预付余额借方有40万,应付贷方余额50万,如何弄

2025-01-20 21:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-01-20 21:32

借应付帐款贷预付账款40 然后以后就用应付账款这个就行

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快账用户4951 追问 2025-01-20 21:48

那我12月份的报表已经提交税务局了,是不是1月份再调账,因为调完资产负债表是有影响的

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齐红老师 解答 2025-01-20 21:50

你好对的 是的 就做到这个月就可以

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借应付帐款贷预付账款40 然后以后就用应付账款这个就行
2025-01-20
对于预付账款和应付账款的重分类,一般会有以下两种方案: 方案1:同一供应商,相同科目或不同科目相同供应商也做借贷对抵后的借方余额进入预付款,贷方余额进入应付款。这种方案的优势在于可以简化操作,方便对账。在同一供应商的情况下,通过将相同科目或不同科目的借贷进行对抵,可以清晰地反映出该供应商的债务情况。同时,将借方余额归入预付款,贷方余额归入应付款,也可以直观地反映出该供应商的预付和应付账款情况。 方案2:同一供应商,相同科目供应商借贷对抵,不同科目相同供应商借贷不对抵。这种方案的优势在于可以更准确地反映每个供应商的实际债务情况。通过对相同科目的供应商借贷进行对抵,可以避免因科目不同而产生的误差,提高数据的准确性。但是,对于不同科目的相同供应商,借贷不对抵可能会导致数据不准确或不完整。 在实际操作中,具体采用哪种方案取决于企业的实际情况和需求。如果企业需要简化操作和对账流程,可以采用方案1;如果需要更准确地反映每个供应商的实际债务情况,可以采用方案2。无论采用哪种方案,都需要定期与供应商进行对账和核对,以确保数据的准确性和完整性。
2023-10-27
你好,同学 暂估是对方欠你们的发票 应付账款%2B暂估-预付账款是对方欠你们的钱
2024-01-14
您好,把应付账款贷方余额调到预付账款借方
2024-04-16
借应付账款贷预付账款。
2021-09-28
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