您好！老师麻烦问一下我现在入职的这个公司25年1月份做账的时候很多发票是24年的这个怎么做账

暂估入账（2024 年 1 - 11 月）假设每月预估话费 1000 元，以管理费用为例：借：管理费用 —— 通讯费 1000 贷：其他应付款 —— 暂估话费 1000 2024 年 12 月暂估入账同前几个月。收到发票后调整（2025 年 1 月）冲回暂估（以 2024 年 1 月为例）借：管理费用 —— 通讯费 - 1000（红字）贷：其他应付款 —— 暂估话费 - 1000（红字）按发票金额入账（假设发票金额 12000 元，平均分摊到各月）借：以前年度损益调整（2024 年 1 - 11 月）11000 管理费用 —— 通讯费（2024 年 12 月）1000 贷：其他应付款 —— 应付话费 12000 调整所得税（假设适用税率 25%，暂估与实际金额一致）借：应交税费 —— 应交所得税 2750 贷：以前年度损益调整 2750 结转以前年度损益调整借：利润分配 —— 未分配利润 8250（11000 - 2750）贷：以前年度损益调整 8250 支付话费时借：其他应付款 —— 应付话费 12000 贷：银行存款 12000

2025-01-03

快账用户7965 追问 2025-01-21 10:33

没有的因为我是刚刚来没有多久，我们之前公司规定12月25日就要结账了，发票都要收齐。没有遇到过这样的问题

齐红老师解答 2025-01-21 10:38

金额不大，直接入到2025年就可以

快账用户7965 追问 2025-01-21 10:45

金额是不大但是要纳税调整，我正常入损益，还是到为分配利润

齐红老师解答 2025-01-21 10:45

不大直接入到当年就可以了

大的话，做到利润分配里面

快账用户7965 追问 2025-01-21 10:53

发票金额不大但是数量不少

齐红老师解答 2025-01-21 10:54

这个没事，你直接入当年就可以了

快账用户7965 追问 2025-01-21 10:57

您的意思是我直接做账到25年1月份是吗？

齐红老师解答 2025-01-21 10:59

是的，是的，就是这样的

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

您好！老师麻烦问一下我现在入职的这个公司25年1月份做账的时候很多发票是24年的这个怎么做账

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>