请问老师，一个酒店几年前一直用收到的房款直接支付公司的所有费用，没有存入公户，这样的问题需不需要调到其他应付款，调，其他应付款金额又过大，怎么做账务处理好呢？

是老板微信收款

其他应收款 支付出去有支付的证明吗 你支付出去的业务再冲这个其他应收款

老板收到的房款不是全部存银行的，有开销就直接用收到的款支付费用了

可以的，直接充其他应收款。

比如借管理费用或主业务成本贷其他应收款 支付出去。做这个。

开票收入，借：库存现金 贷：主营业务收入 应交税费 公司费用：借：管理费用 贷：库存现金或其他应付款 都是这样账的，这需要调账吗？

老板就用一个科目，其他应付款

需要调整，你实际并不是收的库存现金。

收到的房款不作为收现金，他没有直接打到银行账户

对的是的，不做库存现金，这个库存现金是人民币呀

那要把几年前的现金收入全部调为他应收款吗？

对的是的，然后支付出去的调整为其他应收款

好，谢谢老师！

老师，客房收到的房款用科目是应收账款吧，不是其他应收款吧？

你们收到的时候，借其他应收款，贷预收账款，借预收账款，贷主营业务收入应交税费。 个人账户收款就是其他应收款，不是应收账款。

好的，非常感谢老师啦！