老师新年好，24年12月忘计提工资了，25年2月 借 未分配利润 贷 应付职工薪酬 ？
对，是的，是这么做的。
-
Q
2019年计提12月份工资金额是20万，1月份实际发放金额是12万，分录：计提12月份工资：借：主营业成本-工资 2000000 贷:应付职工薪酬 200000 1月份冲减多计提工资 借：应付职工薪酬 80000 贷：利润分配-未分配利润 80000 这样对不对
-
Q
2018年多计提的职工薪酬跨年了，前面会计没处理，2019年12月扎账处理的话，借应付职工薪酬贷以前年度损益，借以前年度损益贷利润分配未分配利润，这样处理对吗老师
-
Q
老师您好，我在2020年12月计提了年终,做账借:管理费用 贷:应付职工薪酬-年终奖，在21年1月确认年终奖总金额，冲减多计提年终奖，借:应付职工薪酬-年终奖 贷:利润分配-未分配利润，请问我在21年2月将年终奖分配到各部门以及计提个税，如何做账呢？
-
Q
老师，我22年12计提的工资，四金忘了冲销，然后现在要重新，分录是借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷利润分配未分配利润，老师怎么理解这个分录呢，这样是利润增加，还是利润减少
-
Q
老师您好，请问24年一月份发放的之前23年没有计提的工资，，分录：借，利润分配—未分配利润 贷：应付付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 是不是不用修改23年 年报表？直接在汇算清缴调增这笔钱就可以了吗？
热门问答 更多>
-
老师，工资薪金那申报1-6️合计三十多万工资，但是成本费用一共才25万，这种情况，企业所得税申报职工薪酬那我咋填，填多少
-
老师，我这收入一直没报过，到现在预收有100多万，成本票这个月才能开出来，我这第三季度财报怎么报啊
-
酒店前台购买了酒店管理软件，总价5万5，先付了27500元开了发票，怎么入账？做什么科目？
-
个体户查账征收，账本中的销售税额转入营业外收入后申报经营所得的时候，需要计入成本费用中么？
-
郭老师您好，去年的未交增值税凭证没有写缴纳导致未交增值税有余额，怎么处理啊老师
-
个体户，手机店开的服务发票用不用填这个表？
-
老师好，所得税季度申报突然改版，增加职工薪酬已计入成本费用的职工薪酬，第二列实际支付给职工的应付职工薪酬。这二项怎么填？都是1-9累计吗？这二项与个税报表与企业所得税汇算清缴表有什么联系？ 我们公司是跨月支付，甚至跨两月付工资。单位账是去年11月，12月，到年底的11月这样做账，而汇算清缴是去年全年。我在报汇算清缴都是账上取数减以前年度11，12月再加下本年12月申报的，这样是一整年。
-
员工机票报销需要的原始凭证是什么？
-
事业单位中质保金未开票，质保金额只在合同中提及，需不需要挂账？
-
老师小规模纳税人无票收入要填写到哪栏里呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那 汇算清缴表上要做处理吗
需要的职工薪酬明细表需要纳税调减的。
哦 就是要把12月申报个税的数据给减掉 是这个意思吧
你好，实际金额税收金额需要加上你少计提的这一部分金额
最终的结果就是要 职工明细表里 纳税调减 12月计提工资的这块 是这样吧
是的对的是的对的。
明白了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。