汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
老师好!请问建筑企业跨省预交的所得税在12月份作第四季度企业所得税预交时能扺掉吗?还是要等作汇算清缴时才能扺掉?如果要扺掉需要到注册地税局办什么多续?
老师您好,我突然想起来一个问题,我们目前没有享受第四季度研发费用加计扣除,所以我第四季度预缴企业所得税的时候,就要按照会计利润预缴企业所得税,我怕到时候汇算清缴的时候,加上研发费用加计扣除,到时候牵扯到退税,我怕税务局不退,又要查账,麻烦,第四季度该如何预缴呢
老师第四季度企业所得税有盈利9763.29元,需要交企业所得税吗,这个的先缴纳吗,等汇算清缴我把资产一次性扣除,那这先缴纳企业所得税吗不想交企业所得税12月月份需要计提企业所得税吗
老师你好,企业所得税第一季度时预交了税款,后面季度发生亏损,如果不想退税是不是要在最后一个季度要调整过来,还是到企业所得税汇算清缴时在做调整呢
老师你好,我们第四季度有预交的企业所得税税,但是在汇算清缴时不交,还需要退回12月预交的企业所得税,因为我们有研发费用,想问一下在12月份如何做分录。
增值税申报多长时间发票额度才有变化
个税申报住房公积金是按个人缴纳的扣除吗?如果公司缴纳88元,但个人缴纳912元,这样个税怎样申报住房公积金
老师,我想问一下,个人借款到公司,公司给个人利息,到税务局去代开发票,每月固定利息开5000元,这个税点是多少
去年暂估的主营业务成本借:主营业务成本暂估 30万 贷:应付账款暂估30万 一直也没冲,24年底主营业务成本暂估明细账余额是平的,应付账款暂估贷方余额是30万,我现在想用25年的一万的工资冲减这个暂估怎么做分录 麻烦帮我把数填上
一般纳税人建筑公司,好几年以前的业务,我们公户给对方公户付了款,有些公司已经注销或者变更,总之是对方不能给我们开发票,这个一直挂账怎么调整呢?可以做收到库存现金调账吗
个税申报住房公积金是按个人缴纳的扣除吗
老师 小规模公司 小企业会计准则 减免的增值税怎么入账呢?
银承和商承提醒时间是多久
老师发票上的金额是500.99我支付了501怎么办
老师。计提次月工资怎么写分录
还是没有明白,比如我们12月份交了2万的预交企业所得税,那分录如何做,但是12月底我我自己大概算了一下经过纳税调整后是不交税的。那我交的税如何做分录,次年汇算不交假如退回预交税费,那12月和汇算是的分录如何做
意思是12月正常计提,1月预交税的分录。在汇算的时候退税才做我那样的处理