同学您好,这个的先缴纳 ,如有资产一次性扣除的,没有应纳税所得的可以不交
第四季度多计提了企业所得税,实际缴纳第四季度企业所得税更少,企业所得税汇算清缴还没做 这种情况要冲回多计提的企业所得税吗
1.预缴企业所得税费时是借:应交税费-应交企业所得税费 贷-库存现金,但是每个季度企业亏损不需要交企业所得税这个企业所得税需不需要计提。2.公司到年底汇算清缴需要补缴企业所得税(扣除已交的企业所得还需要补缴)这个分录怎么做呀
第果申报第四季度企业所得税时,应交所得税全年共计1000元,但是3月已计提800,四月已缴纳800所得税,第四季度只需要缴纳200所得税,那么年末做账时怎么计提企业所得税?计提多少元所得税啊? 第四季度计算不是200,只算第四季度企业所得税是1200,但是第一季度是800已经缴纳,第二第三季度亏损,第四季度盈利,平均下来是总共1000,已缴纳800,还补缴200,那么年末怎么计提企业所得税
第一季度企业所得税盈利了,预先缴纳企业所得税 然后第二季度季报企业所得税是1月到6月合计数又亏损了 这样会不会把第一季度预先缴纳的税又要求退税,退税不是要查账么?
23年5月缴纳企业所得税汇算清缴的企业所得税,需要计提吗?怎么做交的,计提的企业所得税分录 (没有以前年度损益科目)
个体工商户几个人合伙,有一个股东投资30万,退股35000,我怎么做账,这个股东未退回的投资入营业外收入吗
老师你好,请问一般纳税人是小微企业的时候,享受六税两费减半政策,城建税教育费附加地方教育费附加减半的收入要做营业外支出吗
上个月多计提了折旧,这个月怎么改。
这道题答案是D,应选C吧,
老师请问工会经费指的是什么怎么算工会经费
残疾人保障金 用人单位安排残疾人就业比例是怎么计算的呢
脑子没转过来,麻烦帮忙看下。老板按揭买车,每个月把车款打到公司账户,然后直接扣款了。收到老板转款,借银行存款,贷其他应付款/老板,划款的时候,借短期借款,贷银行存款。但是,其他应付款/老板平不了账啊
公司的印花税是多久申报的?
公司是劳务派遣公司,2021年到2024年有一个项目农民工工资没有申报个税被税务查到,现在要补交税款,项目已经完工,没有办法找农民工,只能公司来补缴,怎么操作能降低税款,补税的操作流程是什么样的
当月开的发票当月冲红,这两张发票是不是可以不要做账
不交的情况就不用计提,交的才提
一次性扣除不是得在汇算清缴的时候填到企业所得税表里资产折旧明细表吗
同学您好,这个四季度就是年度可以填上根据《国家税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策执行问题的公告》规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。企业选择适用一次性税前扣除政策的,其资产税务处理可与会计处理一致。 企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。 因此,企业在季度预缴企业所得税时,可以根据自身生产经营核算需要,自行选择是否享受一次性税前扣除政策。如果选择享受一次性税前扣除政策,需要在季度预缴企业所得税时填写相关报表并进行税前扣除。
我是填写到这个表里吗
学员您好,是的,对的
填写到哪一行呀
我没填写过
同学您好,填在第二大类里就行
老师您看我填写的数,账载折旧填写的是8-12月已经折旧4个月乘以每个月折旧7529.59元是37647.95元。然后还剩43个月乘以7529.59元=323772.37元。税收折旧第三列应该填啥数呀
同学您好,这个字看不太清,担个清楚些的
同学您好,这个字看不太清,拍个清楚些的
您看这个可以不
同学您好, 暂时没有看到的
您好这个
这个数字怎么填写呀
账载与一般2与3填一样的,4填全额与1保持一样,差额就是调减
老师这样对吗
那我怎么算的是已经计提5个月,还剩48-5=43个月乘以每个月的折旧7529.59=323772.37。但是表里是342794.53呀
老师您看我这折旧表有问题吗
这个是小数精度引起的还是算错了呢
老师什么意思呀
您说的是我的固定资产折旧表有问题吗
这里是不是提了5%的残值引起的
正常不是4年不是48个月吗,每个月折旧是7529.59=361420.32吗
同学您好,同学您好,计算公式=380442.48*0.95=361420.356
有空给5星好评。谢谢!(在我的提问界面-结束提问并评价)。