固定资产卡片里24年3月份做了数据的变动单，原因是增值税做到固定资产里面了，总账里面没调整

总账里固定资产大，固定资产卡片里少

同学，你好 那你总账要调整，做分录，把固定资产减少

我知道，不知道具体怎么做，原始凭证是23年2月份产生的

同学，你好 方法一，你做的固定资产变动单，生成凭证 方法二，自己做凭证 借：应交税费-应交增值税-进 贷：固定资产

考虑到折旧，怎么做凭证

同学，你好 折旧，你按照正确的金额算，之前多折旧，那么本期就少折旧。 比如之前一年折旧1000，按照正确的金额应该折旧900，那就是多折旧100，本年应该折旧900，减去之前多折旧的100，本年按照800折旧做分录

金额是514326.3变动后是513401.94差额是924.36，折旧按照变动前金额计提的从23年3月份开始计提到24年3月份，多计提50.07，怎么调整呢

同学，你好 多计提50.07，那你是月折旧还是季度折旧还是年折旧，正确的折旧金额是多少

折旧是从固定资产卡片里生成的，50.07折旧是23年3月份到24年3月份的，多计提的折旧不调整呢，只做固定资产减少的凭证？这样就是多计提了50.07的费用，利润减少了50.07

同学，你好 多计提的折旧不能不调整的

为什么呢，老师，

同学，你好 多折旧，就是增加费用，减少利润，少交所得税

怎么做凭证调整

同学，你好 比如你是按年折旧，折旧金额1000，你上次多折旧50.07，那这次折旧1000-50.07 借：费用  949.93 贷：累计折旧  949.93

我都跨年了，23年折旧一部分，24年折旧一部分

同学，你好 金额小，你这么做不要紧的

固定资产的节减少实际是24年3月份改的，25年在总账系统里面做减少可以吗