老师，2024年12月份已经结账，税务也早已申报，现在一下子来了好多2024年的费用发票，能不能直接做到2024年12月份的账去？？？2025年1月份的还没出报表的

你好，可以的，操作没问题。

2025-02-05

你好，没问题，是可以这么操作的

2025-01-13

同学，你好可以加凭证

2025-02-27

金额较小的情况直接将费用计入 2025 年 3 月的相关费用科目。借：管理费用 / 销售费用等（根据费用性质确定科目）贷：银行存款 / 库存现金 / 应付账款等（根据实际支付情况或负债情况确定科目）金额较大的情况调整 2024 年的费用：借：以前年度损益调整贷：银行存款 / 库存现金 / 应付账款等（根据实际支付情况或负债情况确定科目）调整所得税费用（如果涉及）：借：应交税费 —— 应交所得税（假设需要调减所得税）贷：以前年度损益调整（若调增所得税，则做相反分录）将 “以前年度损益调整” 科目余额转入 “利润分配 —— 未分配利润”：借：利润分配 —— 未分配利润贷：以前年度损益调整（若 “以前年度损益调整” 科目为贷方余额，则做相反分录）调整盈余公积（如果需要）：借：盈余公积（若调整后未分配利润减少，按比例冲减盈余公积）贷：利润分配 —— 未分配利润（若调整后未分配利润增加，则做相反分录）

2025-04-09

老师下午好，社保补差额从2024年7月份到11月份这5个月的差额已经在2025年1月23号缴款成功了，那这几个月补差额的分录怎么做，涉及损益的可以通过以前年度损益调整分录，小企业也可以采用未来适用法。借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保借：应付职工薪酬-社保贷：银行存款还有这账是记在2025年1月份的账上吗？未来适用法就记在1月份账上还是在2025年5月份申报2024年年报时调整呀？也可以在这个时候调整，保证账做了就可以了。

2025-01-24