老师 请教两个问题 1.公司发给员工的慰问金可以坐在工资表里面吧，分录怎么写呢 写下分录 ？ 2.2024年的一次咨询费用资产评估费 当时没看清是专票 我就当成普票做了 本来是专票有进项税的 现在我该怎么做呢 我现在要抵扣 这分录咋做呀

这个慰问金就是发给员工的 给员工家里的亲人每个员工都有 领导也有

这个做福利费里面的做现金福利 不是每个月都有是吧

可以不调增吗 好麻烦

就年终的时候有一次 嗯 是现金给的 那这个可以坐在工资表里面吗？ 还是怎么做呀 钱已经给了单子那些什么都没有

你好，福利费按工资的14%抵扣所得税申报员工的。你给员工家属也是申报员工的。

做工资表里面可以的，按照工资来做也可以。但是影响你社保基数的

怎么影响社保基数呀 老师

第二个当时借管理费用在银行存款做的吗？如果是的话，借应交税费，应交增值税进项贷利润分配，未分配利润 汇算清缴，需要纳税调增 这个可以直接按照这个分录做不做调增吗

那你不就是你的社保数是根据什么来的？不是按照应发工资合计吗？

今年的工资影响下一年的缴费基数不上。

我们没有耶这样做呢

按照最低社保基数嘛，如果是的话，那是要求严格的现在都统一从工资取数

这样啊 好吧 那这应该怎么做才好呢老师

随便 看你福利费超标了没有，如果没有超标的话，你就做福利费里面。

好 是做那个福利费 职工薪酬福利费吗 福利费是多少超标呀

福利费按工资的14%抵扣所得税。

第二个当时借管理费用在银行存款做的吗？如果是的话，借应交税费，应交增值税进项贷利润分配，未分配利润 汇算清缴，需要纳税调增 这个可以直接按照这个分录做不做调增吗

你好 不可以，不可以。

那这个还有其他做法没

那我去修改之前的凭证 我把他放入待认证进项税里面 现在我把他转出来这样可以吧

借应交税费、应交增值税进项贷管理费用。

那我去修改之前的凭证 我把他放入待认证进项税里面 现在我把他转出来这样可以吗