老师，辅助核算供应商搞错了。怎么调整。分录科目是一样的。

若凭证已经记账，则需要先进行红字冲销。填制一张与原凭证内容相同但金额为负数的凭证，将错误的供应商信息再次填写进去，保存并审核记账。然后再填制一张正确的蓝字凭证，填写正确的供应商信息和相应的金额，保存并审核记账

老师，还有就是我们公司工资都不是按时发放。员工需要就借支走的是其他应收款——个人欠款。1月份现在全部把工资统一清到了一个月份。按道理其他应收款科目已经为0了。现在有部分员工在贷方有余额，有部分员工在借方有余额。我现在要怎么样把这个科目做平？

你现在是只要调平就可以吗

那这个会有影响吗？因为每次计提工资也不是按实际工资单计提的，都是随便做了一个整体表格。

你只要入账是按申报的就可以

什么意思？我申报是按工资表，入账计提是没有。

你申报按工资表就可以了，你申报的和你支付的是一样就行

这个要先计提的，这个工资可以减少利润

嗯，我申报的不一定全部支付完了。都是先计提了的。只是没有按工资表实际金额都是随便统计的一个整体数据。现在是有些付工资直接冲了其他应收款科目，有些是直接走的应付职工薪酬。现在有点乱，导致其他应收款科目都有余额。

没有支付完，这个挂在应付职工上面，支付了冲掉就可以了，现在乱，是因为没有及时清理，所以才会这样

现在是其他应收款借方有余额吗

借方和贷方都有余额。工资已经全部统一清到一个月。没有提前预支。按道理应该是余额为0。现在就是不知道怎么处理