老师好，今早税务局打电话，说我们公司在去年初收到对方开具的发票为虚开发票，我们是小规模纳税人，当时做账借低值易耗品600元，贷银存600元，现在税务要求纳税调整，我们当时入成本，现在该怎么做？会计凭证红冲也不对啊？ 以前年度损益调整？税务又该如何调整。让我们写情况说明加盖公章送税务局。要更正12月31日会计报表吗？请老师具体教下
不红冲为啥错了 是实际业务 就要做成本 税法不允许抵扣 借预付账款贷低值易耗品，借低值易耗品贷利润分配未分配利润，小企业会计准则做账的。 如果你有实际业务的话，你再补上一个，借营业外支出待预付账款，营业外支出纳税调增
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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老师你好， 1.我们公司去年12月给关联公司开利息收入的电子普通发票，当时开的是6%的资金占用利息发票，会计分录是 借：财务费用-利息收入 -10000 应收利息 10600 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 600 2.今年发现与关联方之间的资金往来属于集团内的统借统还，是免税的。所以在本月对去年12月的发票开了同金额的红字电子普通发票，然后重新开了税率为0%的蓝字电子普票。 3.我现在的疑问是，对于去年的差错我在本月应该怎么更正，会计分录怎么做？本月编制资产负债表和利润表时要对上年的差错进行调整吗？纳税申报报表要怎么调整？
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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2008年初，审计人员在审查某公司“主营业务收入”账户时，发现该公司2007年末产品销售收入下滑幅度较大，但据审计人员了解公司下半年销售正值旺季，为什么会出现这种异常情况呢？审计人员怀疑该单位利用“应付账款”账户隐匿收入。审计人员认真查阅了2007年10月、11月与12月的“应付账款”明细账，并分别将本市3家债务上升比较大的客户的有关记录进行了详细审查，发现以下账务处理：借：银行存款3393000贷：应付账款——A公司2106000——B公司702000——C公司585000其所附的原始凭证均为银行进账单，以及分别向三家公司开具的购货发票。该企业适用的增值税税率为17%，假定该笔业务的销售利润为900000元，所得税税率为25%。案例要求：请老师们帮我把调整后的会计分录写一下，谢谢，其他我都会写
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老师好，今早税务局打电话，说我们公司在去年初收到对方开具的发票为虚开发票，我们是小规模纳税人，当时做账借低值易耗品600元，贷银存600元，现在税务要求纳税调整，我们当时入成本，现在该怎么做？会计凭证红冲也不对啊？ 以前年度损益调整？税务又该如何调整。让我们写情况说明加盖公章送税务局。要更正12月31日会计报表吗？请老师具体教下
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汇算清缴时，比如业务招待费实际发生额是6万，有1万没有发票，那账载金额我应该填6万，还是5万呢，因为没有票的1万会填在A105000表的第 30列调增出来
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我们年底账已结完，24年第四季度所得税表也填完，现在二月份做老师教的会计分录吗？做完了还要更正24年财务报表吗？这样与会计报表不相符啊？
不需要调整，因为咱的账务处理是做到了今年呀，也没有影响去年的，你也没有反结账修改不是。
税务局说让我改年底财务报表，还要我更正24年第四季度所得税表纳税调增，然后把去年600这个原始凭证复印；和现在做的会计凭证调增600复印，附在情况说明上。我都糊涂了，问怎么做，他说那是你们会计的事。让我这星期五送达税务局，我真不知怎么弄
修改年财务报表，那你就反结账修改，把之前的数据改成预付账款。先预付账款，贷银行存款，然后你在今年的时候再借营业外支出贷预付账款，或者是借利润分配未分配利润待预付账款都是不能抵扣所得税的。
税务局说影响了，做费用进成本了。要调增
你好，那你反结账修改吧 改预付账款，可是你不能一直挂着预付账款吧
用友软件全年结了，我把账做在今年不行吗？小企业不需要以前年度损益调整 适合未来适用法，如果调账调表感觉太乱了
你好，我们说的不算你税务局不是要求你们修改年财务报表，如果你不反结账的话，你财务报表能修改。
老师，我还是反结账吧。在12月做借管理费用一低耗红字600，借营业外支出600蓝字，然后结转营业外支出到利润分配未分配利润。再按导出的报表重填电子税务局财务报表，等到5月汇算清微，营业外支出600调增对吗？
你做到哪一年的管理费用 营业外支出 这两个科目结转到本年利润 累计折旧科目还是不对
这个低值易耗品不涉及累计折旧啊？ 我做2024牟账上
可以的，可以这么做的。