国内公司咨询收入100万，付给国外咨询90万（完全发生在国外） 国内公司税费负担 = （100-90）×6%×（1+12%）+（100-代扣代缴企业所得税-可抵扣成本）×企业所得税率。 咨询收入（100万） → 增值税计算 → 增值税 = （100-90）×6% = 0.6万 支付金额（90万） → 附加税计算 → 附加税 = 0.6万×12% = 0.072万 → 企业所得税计算 → 企业所得税 = （100-代扣代缴税费-成本）×25% → 总税费 = 增值税 + 附加税 + 企业所得税 代扣代缴增值税90*0.06=5.4万，此计算是否正确

 您好，不对，代扣代缴税 教育费附加90/（1%2B6%）*6%*3%，  地方教育附加 90/（1%2B6%）*6%*2% ，  城建税 90/（1%2B6%）*6%*7%，代扣所得税=90/（1%2B6%）*25%*25%(假设核定利润率25%代扣所得税率25%），代扣进项税90/1.06*6%。我们自己的税 增值税100/1.06*6%-90/1.06*6%，附加税是增值税*12%，所得税 （100-90）/1.06-附加税 再乘25%

要是不含税价就不用除1加税率了吧？

您好，是的，是这么理解的

代扣所得税为什么乘以两个25？

您好，我写在括号里了，地方税务局有核定利润率

缴纳企业所得税这90万成本可以扣除？

您好，可以，90/1.06这个未税部分

老师，您这个和税务局说的不太一样，税务局意识是完全发生在国外不用代扣代缴附件税和企业所得税

您好，这个文件我知道，我们有支付美国的律师费，就全额支付，不交增值税和所得税。