老师，你好！工资一直走现金，结果老板又从公户上给走了2.6万元的工资，24年的账都已经报完了，2.6万元走借款相当提前预支工资，25年开始抵借款可以吗？

老师，我们之前的老会计一直都是按每月计提的工资数来申报个税，不管工资发不发，他都按月计提了然后次月申报了。关键是我们效益不好，工资经常不按时发，但是每月会计都计提都申报。比如2018年和2019年都是每月计提老板的工资5000，然后次月按5000先申报个了税。全年计提和申报都是60000.但是实际只发了老板40000.欠了20000想今年发。如果今年发给老板这20000就不用再报个税了，因为这是以前年度已经计提并申报过的了。这样对吗？ 2.从2018年开始到现在，都是每月按计提数申报，但是很多都没给老板发。一共累计未发放的48500。如果今年一次性发放了48500就不用在做个税了是吧，因为都是往年已经申报过的了。这样可以吗？ 3.需要把老板这挂账未发的工资转入其他应付款吗？

公司去年成立的实收资本为零，老板一直用自己的钱往公司投入都记不到了其他应付款，员工开支每月开支八万多没有从公司银行中账户走，老板说是他个人给员工开支了，所以我把这笔账挂到其他应付款可以吗正好充老板的帐。说明(他这个公司是咨询业，成本就是人工，借:主营业务成本贷其他应付款工资，可以吗？我是代帐的

老师好！请问一下公司到现在都一直没有给员工扣个人所得税及其他险（社保、医保），工资也是从2021年拖欠到现在没发，期间在年底前只发了两次。员工1次只发了1万（每个员工工资标准不同，有的是5000元1个月，有的是8000元1个月，而且也沒说是税前工资还是税后）股东一次发了5万（股东的工资也是没明确，股东有一次发了10万元，还是以借款的方式支付，而且是公司公户将款项转入法人个人账户，再由法人个人账户支付出去），请问一下现在如何完善？法人个人账户支付借款的款项又如何来规避风险？

老师，我们账上2015年从其他公司购买两台二手自卸车，当时入固定资产20.45万元，挂账未付钱，残值率3%，2020年已经折旧完，累计折旧198365元，今年重新谈这两辆车的价格，按16万来签合同，我们公司又卖了一辆已经折旧完的挖机给对方公司，抵5万元，所以我们给了对方公司16万-5万=11万，不涉及税款发票的，内账，麻烦老师说一下这个凭证该怎么做 你好，也就是你按照16万来买 借应付账款贷固定资产4万 固定资产清理 累计折旧 贷固定资产， 借应付账款5万， 贷固定资产清理应交税费， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支， 借应付账款11万，贷银行存款

老师，我公司有个设备在14年工程完工结转固定资产时因只付了预付款，就按合同65万结转的，到18年累计付了47.5万，就开了47.5万发票，有65517.25元进项税可抵扣，我做账时借应交税金-应交增值税-进项税65517.25，贷其他应付款/待转固定资产65517.25。在21年时付了17.5万，也开了17.5发票，这笔进项税我是记借应交税费，贷管理费用-其他。现就65万金额已付清，发票已开齐了，折旧在23年也计提完了，但那笔其他应付款-待转固定资产65517.25一直挂着，要怎么调账呢？