比如缴纳增值税和附加税一共13000，多缴纳了8000，实际只需要缴纳5000，已经更正了纳税申报，并且申请了退税，还未退回，计提的时候按照正确税费5000计提的，做缴纳的分录的时候，这8000差额怎么做账啊

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• 应付账款金额很大，实际不是真实的怎么处理好一点，老师

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• 老师 年终必须要计提年终奖吗 我们这边年终奖一点影没有 都没有算出来 怎么做账

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• 一万块钱的机械租赁费 公对公转过去 可以不要合同吗

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• 老师:公司股权变更时税务不认同我们的转让收入（按所有者权益比例算的），且23-25年度有暂估成本大概500万也不认可，他说我们3个年度的利润才200万，但暂估就有500万，现在我应该怎么处理呢？

• 老师您好，公司是在宁波成立的，现在又在杭州成立一个分公司，在企业所得税上，是怎么申报的呢？他们的费用收入这些是不是要分摊？单独核算，还是汇总申报。谢谢老师