老师，即征即退的可退税金额是不是自己计算出来？即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3%‌‌，算出来后，直接在税局填数申请吗？因为我看在申请退税的时候，他上面的金额是我们实际已经申报的金额，比如申报了10万，可退6万，是不是就要自己填本次申请退回的金额是6而不是直接按10来申请呢？

老师我上个月申报企业所得税的时候，忘记把资产总额那里换算成万元，直接就把资产总额全部填进去，就没有按小微企业的税率计算，而是按25%的税率计算申报的，没有享受小微企业延缓缴纳的政策，直接就是申报后就扣款了，过了申报期我才去税局大厅更正的申报，可是那个税费已经扣缴就不可能再退回来，那等汇算清缴的时候可以把多缴的税费退回来吗？这个要怎么处理

老师 生产企业和外贸企业在申请退税时 都需要在退税系统先勾选进项发票 勾选认证确定后 次月才可以申报退税吗 当月不可以吗 学员您好，是的，对的 勾选进项发票 勾选认证确定后 次月才可以申报退税 说的这个申报退税是不是说的把这部分退税反应到增值税表上 不是说的申报退税模块的退税申报 同学您好，申报 退税金额也是次月申报的一样。 10月的报表是11月15日才申报的，退税申请也可以当月提交都是次月 退税申报可以当月提交 但是也必须是次月的征期才能申报退税是吗 如果报完增值税以后还在申报期 可以直接在申报退税 就不等到下个月了

老师，即征即退的可退税金额是不是自己计算出来？即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3%‌‌，算出来后，直接在税局填数申请吗？因为我看在申请退税的时候，他上面的金额是我们实际已经申报的金额，比如申报了10万，可退6万，是不是就要自己填本次申请退回的金额是6而不是直接按10来申请呢？

外贸企业退税： 1.分录 借：其他应收款—出口退税 贷：应交税费—应交增值税（出口退税）及征退税率差分录 借：主营业务成本 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 。如果报关确认收入与申报退税不是同月，那么这两个分录何时做？确认收入当期计提？还是等申报退税后才做？ 2.外贸企业还有一些小额要缴纳增值税的收入，那么公司日常费用取得专票可以抵扣吗？增值税法2026年不是有规定留抵税额可以申请退回吗？取得非出口相关专票进项税额可否抵扣做留抵后申请退不做转出？ 3.征退税率之差产生进项税额转出是在操作申请退税确认金额后的当期在增值税附表二14栏填写吗？还是在哪个期间申报填写？ 以上恳请老师帮忙解惑

申报小规模企业所得税这张表的时候弹出来您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数【38869.37】大于“营业外收入”栏次金额【2904.51】，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏，因为开票是开的1个点，这里的减税应该是按三个点减的吧。这个填的有不有问题，需要改吗？