人事离职之前发现有个一人社保8月份忘记做退工退保，给这个人多交了1个人一个月社保但是个人没扣个人，11月申请退款，2月申请退款的钱到账了，那么这收到的公司养老失业工伤医疗的退款合计2710.32分录怎么做？借：银行存款2710.32，贷：应付职工薪酬-社保1935 贷：其他应收款-代扣社保 775.32，后面还要做啥分录？

不需要汇算清缴调增吗

您好，不用，这是我们交了费又退了，对损益没 有影响，先记管理费用，再冲管理费用，一正一负为0

你看看这个分录够不？你说的冲管理费用是这样吗？还是别的？

您好，不对，其他应付款也要冲到管理费用，因为这位没工没有工资了，工资表里没有他也不会计提他的工资。要把其他应付款做平，

贷方做管理费用775.32吗

管理费用不是只能借方吗

您好，是管理费用借方，不能写贷方，最下面那个科目， 为啥是未分配利润，这是跨年的调整吗，那管理费用也不能用，统一用未分配利润

社保缴纳的是计提过的，社保缴费也是交了，个人工资没扣个人社保部分，应该管理费用的分录和未分配利润分录具体怎么做

去年八月计提和缴纳的社保，今年二月退下来到账的，当然跨年

您好，好的，上面4个科目不动，下面2个是 借：其他应付款  775.32 贷：未分配利润   2710.32

你看下是这样的分录吗