老师麻烦问下，针对旅行社差额税用的成本票，都有哪些票可以用？ 海外的酒店、游轮、海外酒店或船公司给的英文的INVOICE账单是否可以用？ 机票蓝联是否可以？

这种费用，不是直接公对公支付，而是员工垫付，后取得发票报销，也是可以用作差额税成本票的吧？

你好，可以的，取得的发票购买方需要时旅行社

公司是 北京***国际旅行社有限公司，可以用差额税吧

你好，可以用差额征税

假如我们2月份开具发票10万元（价税合计），取得的机票，住宿费等发票共6万元（价税合计），这6万元是员工垫付，本月已报销发放。那我计算本月增值税的话是按4万计算？4万是价税合计金额，应交增值税2264.15元？

你好，是的，(取得的全部含税价款和价外费用-支付给其他单位或个人的含税价款)÷(1+对应征税应税服务适用的增值税税率或征收率)。（10万-6万）/1.06×6%＝0.2264万元

好的。谢谢老师。申报的时候如何填写呢，麻烦指导下填报的位置

你好，填附表一，六万填到第12列服务，不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额，行是选在第五行6%税率

好的，谢谢老师