老师，2025年2月补申报了2020年和2021年的合同印花税，然后我记账记在2月份，到时汇算清缴是不是要调增，然后要去修改2820和2021的所得申报表，是这样吗？但因为是补申报，有些滞纳金，这个滞纳金也是在修改报表时填写吗？
汇算清缴的时候，纳税调减印花税 财务报表不用修改，你只修改汇算清缴就行。 滞纳金做到今年，然后明年汇算清缴的时候，纳税调增就行。这个滞纳金之前的汇算清缴不要动。
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老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧
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请问老师，问题是2121年10月份缓缴的增值税本来应该在22年8月份交上，当时没有交，现在我可以采用两种方法补缴税款， 1，更改2021年10月份增值税报表，当时会产生滞纳金， 2，更改22年4月份增值税报表，在查补税款栏填上，这样不会有滞纳金， 我想采用第二种补交税款，这样有风险吗？哪些可以填在本期入库查补税款栏次，查补税款栏和哪些栏次有勾稽关系呢？
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老师，我汇算清缴因为有纳税调增部分(业务招待费，费，支付费用没有发票等)，导致需要补水，所得税金额肯定和第四季度申报的财报和所得税不一样，一，需要去重新修改申报第四季度报表和所得税吗？ 二，填汇算清缴前不是也要填财务报表-年报，这里面的数据也要根据企业所得税申报表数据修改吗？因为这个表是填在所得税申报表前的，数据是按第四季度期末数填的。
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老师，小规模公司用小企业会计准则，汇算清缴时调增缴的税记在了缴纳当期，现在申报2季度的所得税和财务报表时，所得税费用和账套报表上的有差额（差额就是汇算清缴时缴的金额），这个需要处理吗？（申报表上也改不了啊）
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老师：您好！2022年12月份企业得税季报后，我修改了金额软件的数据，之后金额软件里修改的数据营业成本比税务申报的数据少了580元，利润总额少了4180元，当时修改金蝶账后，我没有去电子税务局修改报表，到了今年5月份汇算清缴的时候，我是按修改后的金蝶数据申报的加上调整的一些费用，企业汇算清缴的时候补了2600多的税款，现在总公司查账，发现我2022年12的企业所得税季报数据和金蝶软件不一致，我需要在电子税务局更正申报吗？
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那就是现在可以去修改2020和2021的年度汇算清缴所得税报表，只调增调增印花税，滞纳金不调，印花税是直接计入税金及附加里面，也就直接把这次印花税填写到报表上的税金及附加栏里面就可以，对吗？
现在修改汇算清缴是正确的，但是你说的这个税金及附加直接放到2020年和2021年嘛。如果是的话，那你反结账修改呀，你不反结账修改就不能增加。
那不反结账，是直接修改报表，我要把这笔税费填写在哪个表的哪栏呢？是调整表吗？
纳税调整明细表扣除项目30来填写税收金额
这样修改2020和2021的后是不是2023也要去修改亏损额才能同步到2024来呢？
对的是的，是这么做的。
老师，您看一下，是填写到调整表的其他栏，2020年的印花税是1万，那我账载金额填0，税收金额填1万，是这样吗？
是的对的是的对的。
好的，那我就这么去修改报表，费用类修改报表的情况是不是都是是只能填写到这个表里，入了账的才能按对应科目去填写，对吗？
不一定要看具体的什么费用，如果是折旧费、工资，人家有单独的专门的报表。