老师建筑行业。 假如1号付材料款借 预付账款 贷 银行存款 4号到材料直接在工地下车 发票未到借 工程施工 贷 预付账款 10号到发票 把4号的账冲红。再做一笔 借 工程施工 应交税费进项税 贷 预付账款 这样做正确 如果4号的不做这笔分录，发票到了再做也可以吗
您好，4号材料到做分录，发票到再红冲，这个分录好，因为如果是跨月的，必须这样写分录的，材料的入账不是以发票为准，
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Q
老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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Q
请问老师，建筑企业付了材料款，材料直接运到工地使用了，但发票未收到，分录是不是这样的 借：预付账款 贷：银行存款 借：工程施工—合同成本 贷：预付账款 等收到发票时 借：主营业务成本 应交税费—应交增值税（进项税） 贷：工程施工合同成本 老师这样做对不对啊
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Q
公司直接从厂家那买材料到工地，公司做账应该做笔入库分录，入库时：借：原材料 进项税 贷：应付账款 给钱时：借：应付 贷：银行。如果不通过前面两笔分录，直接入成本可以吗？付钱时：借：施工成本 进项税 贷：银行这样行不行的？
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Q
老师您好，请问5月6号支付一笔劳务费，未收到发票怎么做分录，借：预付账款，贷：银行存款吗？5月末需要转入工程施工-劳务费吗？还是等收到发票后再转入工程施工-劳务费呢？
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Q
老师，建筑施工企业支付材料款时做借：预付账款，贷;银行存款，收到专票时做借：工程施工-合同成本，借应交税费-进项税，贷;预付账款，这样做可以吗
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