老师您好，请问5月6号支付一笔劳务费，未收到发票怎么做分录，借：预付账款，贷：银行存款吗？5月末需要转入工程施工-劳务费吗？还是等收到发票后再转入工程施工-劳务费呢？

新建一项工程5万，1月付了第一笔款3万，做的分录是借应付工程款30000，贷银行存款30000，借在建工程30000，贷应付工程款30000。2月完工验收需要计入固定资产，发票未到。请问要怎么做分录以及发票到了之后要怎么做？

老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000

老师好，4月份我司预收工程定金3万，还预付劳务费2万，（4月份财务处理：借：银行3万，带：预收3万，借：预付2万，借：银行2万）5月完工开了一张发票收入建筑工程收入9.9万，（借：应收5.9万借：预收3万，贷：主营业务收入9.9万（小规模）5月到劳务发票3.5万，（4月份定金付了2万）借：劳务成本3.5万，贷：应付1.5万，预付2万，转了成本：借：主营成本，贷：劳务成本（那么6月份客户要求把尾款5.9万用代发工资的形式来发放工资，这样的话如何处理？？？

老师:公司付给担保公司担保费是4000元。借.预付帐款-4000，贷:银行存款40000。担保公司收到款后开来发票。借，工程施工-费用4000.贷:预付帐款。那么月底，工程施工要结转为主营业务成本吗

老师您好，请问5月6号支付一笔劳务费，未收到发票怎么做分录，借：预付账款，贷：银行存款吗？5月末需要转入工程施工-劳务费吗？还是等收到发票后再转入工程施工-劳务费呢？