老师，公司前两年收到的运费专票因对方问题需要进项转出，已在税务局把前两年认证的这家进项都按照认证期间做了增值税的转出，并缴纳了增值税，附加税和企业所得税及滞纳金，那我需要把之前这家的进项税额一把转出，要怎么做分录?

老师你好，我们是一家汽车销售公司，本月在电子税务局系统申报的时候，自动带出来了需要进项税额转出的金额为56660.40元，其中厂家给我的折让税额为：18880.00元，剩余：37780.00，发票也没有收到，应该是也是厂家给我的发票有问题我们已经认证抵扣的税额，之前的会计他把厂家给我们开的折让证明部分是把进项税额在借方做的负数，请问我应该怎么处理？我还是按照他的方法把折让部分做在借方负数对吗？把把税务申报系统带出的总进项税额转出部分的差额在做一笔会计分录： 借方：应交税费—应交增值税（进项税额转出）：37780.40 贷方：应交税费—应交增值税（进项税额）：37780.40 这样处理还是应该怎么做？

老师 我们是一般纳税人的运输公司 去年9月份之前还是小规模 我们去年9月份之前开了车子的进项发票 还认证了 今年4月被税务局风险检测到了 这个发票就在做进项转出的 把增值税的申报表从去年就做进项转出了 并且吧去年9月份到4月份的申报表全部更正了 现在我这边在账务处理需要做什么分录吗 需要把去年的账务处理修改下吗

老师好！6月份已抵扣已做账的进项发票，现在需要进项税额转出，我现在是不是做账的时候就把原先的分录冲红，重新做新的分录就可以还是电子税务局 进项认证那里 也需要做进项税额转出 进项税额转出的具体流程是什么样的， 这份发票之前做的是办公费，需要进项税转出，做福利费，分录借:管理费用--办公费，应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，贷:应付账款 谢谢！

老师问下，去年2022年5月认证了一张做的管理费用-福利费发票，进项税690.26抵扣了，想在这月做进项税额转出，不去更改之前报表，去年交了企业所得税522.02元，9月申报时候纳税申报表上进项税额转出填写690.26，9月本来要交增值税37000,37000+690.26， 分录：1、借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税）690.26 贷：应交税费-未交增值税690.26 2、借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）690.26 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）690.26 3、 计提附加税 借：税金及附加690.26*0.12 贷：应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-地方教育费附加 4、计提企业所得税：借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 这个所得税金额怎么算。老师帮我看下这样做可以吗？

老师你好，我们是工厂做纺织品进货销售，2015年收到的进项发票已经抵扣认证，到2017年收到税务局事项通知书让进项转出，并缴纳了税费。这个会计分录如何做合适呢，转到成本里去？目前税务局又查了，退给我们之前缴纳的税。后面又得做退回的会计分录。两个如何做呢，报表需要更正吗