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老师公司年底做企业汇算清缴,2024年申报的工资没有发放,是不是要把公司的费用调减。这种情况是不是财务软件里面的账也要调,然后在填汇算清缴这个表的时候是填哪张表呢

2025-02-25 10:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-02-25 10:04

结算清缴之前还没有发放的话,需要纳税调增,增加利润。你这些以后还发工资吗?还发的话,账上不用做。如果不发的话, 需要调整 借应付职工薪酬。工资 贷利润分配,未分配利润 职工薪酬明细表里面实际金额,税收金额里面减去这些没有发放的就行。

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快账用户5735 追问 2025-02-25 10:31

那汇算清缴是还要填个什么表吗

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齐红老师 解答 2025-02-25 10:34

职工薪酬明细表里面填写就可以了,其他的不需要填写。填写方法我上面告诉你了。

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快账用户5735 追问 2025-02-25 11:46

老师我账按照你上面的分录填写了之后,资产负债表里面的数据表了,但是利润表里面的数据不对哒,我理解的第一年利润表里面净利润的数据应该是等于未分配利润期末数据,但是调了之后就对不起了哦,这会不会表与表之间勾稽关系不对

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齐红老师 解答 2025-02-25 11:47

做了利润分配,未分配利润就是影响供需关系,可以忽略。

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