老师，请问一下公司要股权转让，12月份的财务报表里面费用没有发票的差不多有50万左右，但是也做成费用了，等企业所得汇算清缴再纳税调增。但是这个月需要股权转让，看12月份财务报表的净资产额来交个税。这样需要在12月份财务报表里面就纳税调增还是等汇算清缴时候呢
你好，汇算清缴调整就行。
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老师你好，我想咨询一个问题。就我这边儿就是这个月刚刚接到一家客户是一般纳税人，他们原来代账公司的财务报表什么的都还没有交过来，但是现在客户让我把他把增值税和企业所得税给申报了，我现在就是什么数据都没有，就只知道他第12月份没有开票，企业所得税申报表我可以先按第三季度的那个数据给填上去，然后后期。汇算清缴的时候再做调整嘛，因为以前没有做过一般纳税人
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老师，请问一下汇算清缴的时候发现要退税6块钱左右，然后我为了不走退税流程，就在12月份增量了1笔无票收入，同时更正了12月份的财报个企业所得税报表，然后发现需要在当期补缴我补进去的那笔无票收入的税款，如果是这样就很麻烦也感觉不对，我是应该怎么调整呢
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老师：我们2021.10-12月（我们是一般纳税人，小企业会计制度，季度申报所得税的），我们在2022.01月申报2021.10-12月的财务报表，利润总额是-5000的。现在做企业所得税汇算，发现以下问题：1、有9万的计提工资是不可以税前的 2、1000元的在2021年度里面已经扣钱的税费没有计提的 3、2021年12月计提工资，计提9200，1月发放9600元 4、还有招待费用报表是1.9万，现在只可以税前抵扣1200， 这些情况在纳税挑调整表里面已经调写了，最后需要补2500元的企业所得税。我的问题是：补缴的2500元企业所得税是否需要在扣款的时候，要计提一下费用元？
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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我想请教下 如果企业所得税汇算清缴 是要有福利费 业务招待费要调整的话 就是要在纳税调整表格里面如实填写就好了 年度财务报表需不需要跟着改变数据？ 年度财务报表 是根据最后一个月 也就是12月的累计数据填写就好了 是不是这样子啊？
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那个税还是按照12月份财务报表来计算，是吗？后面个税还需要调整吗？
是的是的，需要调整。
公司已经股权转让了，还需要补交个税吗
你好，议价的或者是公司有盈利的需要。
公司转让到另一个公司，都是同一个老板。我意思是税务局会让我们补交个税不
你是a公司把股权转让给B公司吗？如果是的话，这个不需要交个税，交的是企业所得税。
如果A公司转让到B公司，只交企业所得税吗，不需要交个税吗？
是的，对的，这个不需要交个税的，个人转让才交个税。
公司是这种情况。现在的公司要转让到上海公司，老板是同一个老板，但是法人不同，现在被转让的公司的法人不是老板，上海的公司法人是老板，现在是要把老板不是法人的公司转让100%到上海公司
只能是股东转让股权。 和法人没有关系
转让方公司股东和受让方公司股东都是同一个老板。转让方公司100%转让到上海公司，这样是交什么税呢
溢价转让的，需要交企业所得税、印花税，其他的只需要交印花税。
企业所得税那就是股权转让时候交1次，汇算清缴又交一次是吗。
你好转让缴纳了 汇算清缴不重复交
股权转让缴纳企业所得税，小微企业是按5%计算还是25%计算呢
安百分之5小型微利企业的税率呀。