老师，请问一下公司要股权转让，12月份的财务报表里面费用没有发票的差不多有50万左右，但是也做成费用了，等企业所得汇算清缴再纳税调增。但是这个月需要股权转让，看12月份财务报表的净资产额来交个税。这样需要在12月份财务报表里面就纳税调增还是等汇算清缴时候呢
你好，汇算清缴调整就行。
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老师，公司11月份购进汽车不含税54万，政策规定可以一次性折旧进费用，账务处理会做，就是我12月份全部折旧完，问题一:报表有没有需要填的？（比如企业所得税报表中好像有个固定资产加速折旧，) 问题二:如果平常的报表不需要填，是不是第二年的汇算清缴要把这个固定资产一次性折旧填进去？是纳税调增吗？如果纳税调增了的话，还要补交企业所得税，这个政策也没啥意义，企业也没享受优惠。
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老师，请问一下汇算清缴的时候发现要退税6块钱左右，然后我为了不走退税流程，就在12月份增量了1笔无票收入，同时更正了12月份的财报个企业所得税报表，然后发现需要在当期补缴我补进去的那笔无票收入的税款，如果是这样就很麻烦也感觉不对，我是应该怎么调整呢
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老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
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我想请教下 如果企业所得税汇算清缴 是要有福利费 业务招待费要调整的话 就是要在纳税调整表格里面如实填写就好了 年度财务报表需不需要跟着改变数据？ 年度财务报表 是根据最后一个月 也就是12月的累计数据填写就好了 是不是这样子啊？
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老师，我汇算清缴因为有纳税调增部分(业务招待费，费，支付费用没有发票等)，导致需要补水，所得税金额肯定和第四季度申报的财报和所得税不一样，一，需要去重新修改申报第四季度报表和所得税吗？ 二，填汇算清缴前不是也要填财务报表-年报，这里面的数据也要根据企业所得税申报表数据修改吗？因为这个表是填在所得税申报表前的，数据是按第四季度期末数填的。
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那个税还是按照12月份财务报表来计算，是吗？后面个税还需要调整吗？
是的是的，需要调整。
公司已经股权转让了，还需要补交个税吗
你好，议价的或者是公司有盈利的需要。
公司转让到另一个公司，都是同一个老板。我意思是税务局会让我们补交个税不
你是a公司把股权转让给B公司吗？如果是的话，这个不需要交个税，交的是企业所得税。
如果A公司转让到B公司，只交企业所得税吗，不需要交个税吗？
是的，对的，这个不需要交个税的，个人转让才交个税。
公司是这种情况。现在的公司要转让到上海公司，老板是同一个老板，但是法人不同，现在被转让的公司的法人不是老板，上海的公司法人是老板，现在是要把老板不是法人的公司转让100%到上海公司
只能是股东转让股权。 和法人没有关系
转让方公司股东和受让方公司股东都是同一个老板。转让方公司100%转让到上海公司，这样是交什么税呢
溢价转让的，需要交企业所得税、印花税，其他的只需要交印花税。
企业所得税那就是股权转让时候交1次，汇算清缴又交一次是吗。
你好转让缴纳了 汇算清缴不重复交
股权转让缴纳企业所得税，小微企业是按5%计算还是25%计算呢
安百分之5小型微利企业的税率呀。