小规模纳税人从事航空机票销售代理申请增值税差额征税,通常无需先在电子税务局申请。一般是开票时,在税控设备或数电票开票系统中选择 “差额征税” 功能开具发票。申报时,填写《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》的可扣除项目金额,再将差额后的销售额填入主表相应栏次

老师你好!我们是保安公司、也小规模纳税人,我们增值税选择差额征税,我们每个月发票是在下月中旬发去给对方,可我们的个人所得税报表有要先申报,这样跟我的差额又对不上,是不是保安派遣人员工资不用在个人所得税报表里报,保安派遣人员工资是直接主营业务成本。
@郭老师 老师 我要增值税申报 小规模 请问老师 我们开票有劳务派遣减征 那天您说季度45万以下不交增值税 我在申报的时候是不是应该填在免税销售额里的未达起征点免税额里呢 老师
请问老师,我们公司销售自行开发的软件,取得的收入在增值税申报表中填在了即征即退项目里,然后还有一般项目的收入,申报企业所得税时我申报的收入是即征即退项目+一般项目的收入,现在税局通知说我们增值税与企业所得税申报的收入不一致,让我们说明情况,我看了一下差异就是即征即退的这部分收入,请问老师,即征即退项目的收入不算营业收入吗?
老师好,有一个很大的问题想咨询一下 我们是很小的旅行社,小规模纳税人,开具给客户的发票没有用差额征税的方式,是普通开具,普通开具的话在填写增值税申报表的时候还能填差额也就是成本部分去享受差额征税吗?如果可以有文件可以参考吗,谢谢
老师,我们公司是做劳务派遣的公司,开票选择差额征税,现收到个税申诉,工资部分需要剔除,增值税申报表更正申报,请问下更正申报的时候只需要改销项税额就可以了吗?销售额不用改,比如工资5000,简易计税办法计算的应纳税额增加238.10元(5000/1.05*0.05)
请问一般纳税人平台用公司名义开的,但绑定是法人的银行卡,收款给钱都是法人账户,取回服务费的进项票也是写公司名称,现在需要查进项票流水,可是那个时候都是法人账户转款,有什么风险呢
小型微利企业,企业所得税汇算清缴需要报哪些表啊
有一年转股的时候有分红,是企业接受的分红,享受什么优惠,但是长期股权投资为0,没有实缴,是否享受优惠
商场电费或者租金逾期缴纳的滞纳金,对应开票内容也是对应正常的电费和租金,做租金、电费,还是做营业外支出
老师,建筑行业预交增值税,所得税税率多少
老师,初级农产品免税吗
老师资金池怎么做我们不太懂麻烦您给我说一下
老师好 能用公司公户为公司领导支付个人物业费并收取发票吗
收到税务个税三代手续费返还怎么账务处理
@朴老师,老师,经核查,5-150#、5-151#凭证对一笔金额为56,360元的款项进行坏账核销的账务处理,2022年走过会议纪要,23没有核销报告,24年出的核销报告,今年核销了,还需要会议纪要和签批吗?