老师您好，我公司一般纳税人。2024年12月支付A公司账款。2025年1月收到A公司发票。2025年1月收到发票后我发现2024 年支付货款时我分录写错了。我写成 借：管理费用 贷：银行存款。 现在我该用什么分录去处理这个错误呢。

老师，我去年交了保险费，发票到今年才进来的，去年的正确分录应该是借，应付账款-单位1000，贷，银行存款，1000 但是我去年做错了，写成借，管理费用1000，贷，银行存款1000 现在1月发票进来了，我根据发票做借，管理费用884，借，进项税115，贷应付账款-单位1000 这样下来就不对了，老师教我一下怎么调整不影响本年利润

公司一笔租赁费，时间是23年3月-24年3月，前面会计分录，借：其他应收款 贷：银行存款 ，现在收到发票，我可以做分录，借：管理费用（2023年期间）预付账款（2024）贷：其他应收款

老师你好，我这边需要问一下账务处理的问题。 如果我公司（小规模纳税人），2024年1月付了一年的租金12万（本月没有收到发票），那么我这个月做账是： 借：预付账款120000 贷：银行存款120000 按照权责发生制本月摊销房租这样做账： 借：管理费用-房租费10000 贷：预付账款10000 那么问题来了，如果房东在2024年3月或者5月或者更久时间给发票，那么我收到发票时候又应该怎么做账呢？

老师您好！请问一下去年2023年12月份法人报销一万元的办公费，当时在2023年12月已经入账了，现在查账发现这一万元的发票开错了，当时在2023年12月分录是借：管理费用~办公费10000元，贷：银行存款1万元。现在到了2024年发现发票有错要怎么做这笔分录呢？怎么冲红掉这分录呢？？？

收到2025年1-3月房租发票，还未付款，现在入账 ，借：预付账款-房租 应交税费-进项 贷：应付账款-**公司 ，到2025年1月时分摊借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 付款时，借：应付账款-**公司 贷：银行存款 上面这样做分录可以吗