公司是外贸出口的，采购入库时候，税额放在了待认证进项税额，现在认证发票，直接把待认证税额转到应交增值税出口退税么？
您好，先转进项税额再转应交出口退税
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Q
请问进项税额转出怎么做啊？没抵扣。进项专票进的是待认证。次月转出时候，借应交税费-应交增值税-进项税额转出4.53，贷应交税费-待认证税额4.53，接下来再怎么做啊？
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Q
老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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Q
老师，我问下进出口外贸企业，1月的进项票2月退税勾选确认的，那我做1月的时候是不是挂待认证进项税额，做2月账的时候是不是把待认证进项税额转进项税额呀？
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Q
发票勾选认证的时候选择的退税不抵扣，在货品入库的时候税额说入在待认证进项税额里面，勾选之后可以直接做借：问在账务上可以不抵扣的发票在待抵扣认证的科目里面，可以直接做借：应交增值税-进项税额转出贷：应交税费-待认证进项税额吗？
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发票勾选认证的时候选择的退税不抵扣，在货品入库的时候税额说入在待认证进项税额里面，勾选之后可以直接做借：问在账务上可以不抵扣的发票在待抵扣认证的科目里面，可以直接做借：应交增值税-进项税额转出贷：应交税费-待认证进项税额吗？
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好的，那这笔钱结转应收出口退税以后，进项税额和应交出口退税都没有余额了是正常的对吧。
对的 这个是正常的
老师，如果账上之前入库的商品只做了进项税额，结转出口退税的时候，应交出口退税也一直挂着余额在，我年末或者每个月要把这两个科目冲一下嘛？还是挂在那不动就行。
就在这儿挂着不动就可以
好的谢谢
没事儿，不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢