请问进项税额转出怎么做啊？没抵扣。进项专票进的是待认证。次月转出时候，借应交税费-应交增值税-进项税额转出4.53，贷应交税费-待认证税额4.53，接下来再怎么做啊？

这个是发票不允许抵扣吗？是福利费、招待费性质的吗？

驾乘人员意外保险，这不允许抵扣啊

那你直接选择不抵扣，勾选加税合计做账就是了。

你做进项转出的前提是你得把这个发票认证了。

勾选不就得认证吗

对的是的是这么过的。

认证了，然后进项税额转出啊？

你好是的，是这么做的，是这么理解的。

留下留抵的那张，其余的都勾选抵扣认证，然后在报税的时候，把税额填到进项税额转出里呗？

你好 填写进项 和进项转出

这个抵扣了，不用开红字发票信息表吧？又不是存货

你好不需要开红字信息表，自己进项转出即可。

做完，明细账是这样的吗？

你好，可以的，这个明细帐可以。

那进项税额转出的明细账余额4.53，在11月份做到管理费用车辆保险费里呗？

你好，进项转出，发生额应该是在贷方。

第一张照片是进项税额的明细账，11月份平了，第二张照片是进项税额转出的明细账，11月分录 借应交税费-应交增值税(进项税额)4.53（甲方） 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）4.53（贷方） 难道是借应交税费-应交增值税(进项税额)4.53（甲方） 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出） -4.53（借方）

看一下你的进项转出是不是应该在贷方正数？

你的明细账写的是借方正数。

进项税额转出这个分录不对，那怎么写分录对啊？

你好 转出的分录是正确的。